Содержимое

Введение

Деньги… Нет более популярного слова у населения, в каждой семье, в мыслях людей. Стремление к обладанию деньгами стимулирует труд и творчество, и в то же время в погоне за деньгами кое-кто порой прибегает к различным махинациям и даже преступлениям. Но главное состоит в том, что деньги являются важнейшим средством торговли и экономических отношений в обществе. Это великое экономическое изобретение человечества, которое способствует прогрессивному развитию мира.

Деньгами в обширном смысле могут быть названы всякие знаки ценности, служащие для размена, приобретения других предметов, покупки или найма человеческого труда.

Деньги – это общественный институт, который увеличивает богатство, снижая издержки обмена и способствуя большей специализации в соответствии с имеющимся у людей сравнительными преимуществами.

Преимущество использования денег, по сравнению с натуральным обменом, огромны. Издержки обмена были бы намного больше, а общественное богатство вследствие этого намного меньше, если бы не существовало денег, значительно облегчающих весь этот процесс. В экономической системе, ограниченной натуральным обменом, людям приходилось затрачивать непомерное количество времени на поиск тех, с кем им было бы выгодно обмениваться.

Отличительной чертой денег является их ликвидность. Деньги – это ликвидное имущество. Чем более ликвидна вещь, тем более она похожа на деньги. Ликвидность какого-либо имущества непосредственно связана с издержками его обмена на другие виды имущества.

Все вышесказанное обуславливает актуальность данной темы на сегодняшний день.

Цель настоящей контрольной работы – рассмотреть бумажные и электронные деньги.

1. Понятие и особенности бумажных денег

Бумажные денежные знаки – в определенной мере показатель культуры, технического и экономического развития, благосостояния народа, его общественного и политического устройства, зеркало, в котором отражается история государства. В художественном отношении они часто представляют образцы оригинального графического искусства.[1]

Несколько слов о терминологии, касающейся денег. Некоторые научные работы избегают названия “бумажные деньги”, а называют их более строго “денежные знаки”. Конечно, бумажные деньги не имеют собственной стоимости, как, например, золотые или серебряные монеты. Тем не менее, обращение бумажных денег в обществе позволяет в полной мере (за исключением периодов гиперинфляции) использовать их как средство для приобретения товаров и получения услуг, а также как объект накопления. Поэтому население относится к ним не как к отвлеченным “знакам”, а принимает их за реальные деньги. По-видимому, оба эти термина “денежные знаки” и “бумажные деньги” имеют право на употребление.

Бумажные денежные знаки нашей страны мы считаем российскими деньгами. Это объясняется следующими обстоятельствами. Во-первых, бумажные деньги всегда, в том числе и в периоды существования СССР, отражали российскую тематику и в основном содержали русский текст. Назывались они русским словом “рубль”. Во-вторых, они создавались российскими художниками и специалистами и изготовлялись в России. В-третьих, почти вся история изготовления бумажных денег связана с созданием и развитием российской Экспедиции Заготовления Государственных Бумаг, ныне Гознака, который монопольно вот уже 175 лет печатает деньги.

После Октябрьской революции и образования в 1922 году Союза ССР российские деньги трансформировались в общесоюзные. Для придания деньгам общесоюзной символики на них печатались герб СССР и некоторые надписи на языках республик. Введение общей рублевой денежной системы диктовалось тесными политическими и экономическими связями между республиками и централизацией управления союзным государством.

После распада Союза в 1991 году республики провозгласили себя самостоятельными независимыми государствами. Некоторые из них стали вводить свои собственные денежные знаки, а другие продолжали оставаться в рублевой зоне. В этих условиях рубль вновь становится в основном российским денежным знаком.

Бумажные деньги всегда вызывали повышенный интерес у населения. Это обусловлено не только их важным значением в жизни людей, но и историческими связями денег с той эпохой, в которую они появлялись.

Следует предупредить, что в речь пойдет только о бумажных деньгах, не касаясь других видов ценных бумаг (облигаций займов, чеков, купонов, сертификатов и др.).

Виды бумажных денег:

– разменные и сполна покрытые металлическим фондом

– разменные с частичным покрытием или вовсе без него

– неразменные по предъявлению, но подлежащие изъятию и покрытые особыми обязательствами

– неразменные или разменные только в определенный срок и не имеющие особого покрытия

2. Бумажные деньги с принудительным курсом

-разменные сертификаты с полным покрытием металлическим фондом

-разменные бумажные деньги с неполным покрытием или без него

-неразменные процентные бумажные деньги с принудительным курсом

-неразменные беспроцентные бумажные деньги с принудительным курсом

К последней категории относятся рубли, доллары и т.д. Принудительный курс устанавливается с целью искусственно удержать излишек бумажных денег в обращении и тем поддержать их ценность . Но эти меры обыкновенно приводят к совершенно иным последствиям, прежде всего к тому, что золото и серебро исчезают из внутреннего обращения, становятся обыкновенным товаром и обмениваются на бумажные деньги с более или менее значительным лажем (приплатой). Но принудительный курс не в состоянии удержать ценность бумажных денег на определенном уровне. Колебания курса хотя и находятся в связи с количеством бумажных денег , находящихся в обращении, но испытывает влияние других причин. В стране с бумажно-денежным обращением большинство бумажных денег находятся в связанном состоянии, т.е. на текущих счетах и в карманах граждан. В период застоя в экономике большая часть денег находится в свободном состоянии, уменьшая курс данной денежной единицы. Также на курс влияют: спрос на металлические деньги при межгосударственных расчетах, степень доверия к прочности экономики страны. Влияние биржевых спекуляций является не основной, а косвенной причиной. На этом процесс формирования современных денег не останавливается. Он приобретает новые формы в связи с развитием кредитных отношений.

2. Перспективы бумажных денег

В каких только грехах не обвиняют бумажные деньги! Именуют “пустышками”, “фантиками”, называют главными виновниками инфляции. Некоторые экономисты до сих пор считают их появление самым верным симптомом болезни экономики. Почему? Ведь у монет масса недостатков.

Во-первых, они тяжеловесны: в XVI в. историки описывали, как в Париже 10-го, 20-го и 30-го числа каждого месяца носильщики мешками таскали по улицам деньги, а уже в XVIII столетии в России для крупных расчетов приходилось использовать обозы!

Во-вторых, применение металла зависело от объемов его добычи.

В-третьих, монеты изнашивались, их портили, значит, требовались значительные дополнительные расходы на их замену.

В-четвертых, их чеканка дороже, чем печатание бумажных денег. Словом, металлическое обращение тормозило скорость оборота, сдерживало торговлю.

Казалось, бумажные купюры, появившись еще в IX в. в Китае, должны были быстро завоевать мир. На деле все обстояло иначе. Человек упорно не желал расставаться с металлом. Скажем, в России после войны с Наполеоном вместо ассигнаций ввели серебряный рубль, а конце XIX в., после русско-турецкой войны, – золотой. (Конечно, в эти периоды бумажные дензнаки использовались, но их можно было в любой момент обменять на металл.) В том же Китае бумажные деньги, просуществовав семь веков, в XVI в. уступили место металлу.

Так почему человек пытался настойчиво избавиться от них, а они возникали вновь и вновь? Прежде всего попробуем разобраться: всякая ли ценная бумага – деньги? Являются ли таковыми кредитные билеты, банкноты, векселя, чеки? Ученые до сих пор не пришли к единому мнению. Большинство считает, что нет. А если бумажные дензнаки обмениваются на золото? Тогда они превращаются в депозиты, которые удостоверяют, что человек – собственник драгоценного металла, хранящегося у государства. Но это тоже не бумажные деньги!

У них есть принципиальные особенности. Чтобы понять это, посмотрим, чем они отличаются от банкноты. Прежде всего, она выпускалась коммерческим банком. Схема ее применения следующая. Купец заключал сделку, продав товар. У покупателя в данный момент не было наличных денег, и он выдавал вексель, который продавец приносил в банк и получал взамен банкноту. Подчеркнем главное: за ней стояла конкретная сделка. Товар как бы порождал дензнак.

Проследим за ним дальше. Когда приходил срок оплаты векселя, лицо, его выдавшее, вносило в банк соответствующую сумму банковскими билетами. Таким образом, они возвращались туда, откуда вышли, а следовательно, исключались из оборота. Поэтому лишних банкнот просто не могло быть. Значит, рынок работает в автоматическом режиме: в обороте столько купюр, сколько ему требуется, каждая избыточная тотчас же возвращается к тому, кто ее выпустил. (Если число сделок велико, банк выпускает под векселя много банкнот. При спаде в торговле поток векселей сокращается, в банки возвращаются банкноты, которыми купцы расплачивались по своим векселям. Это очень похоже на функционирование металлических денег, которых в обороте не может быть больше, чем ему необходимо.)[2]

С бумажными деньгами все обстоит иначе. Главная отличительная черта – в их выпуске всегда заинтересовано государство. Зачем ему это надо? Ведь есть отработанный, надежный механизм с банкнотами?

Дело в том, что власть раньше прибегала к печатному станку в чрезвычайных обстоятельствах, когда нужда в средствах очень велика и получить их быстро крайне сложно. Скажем, во время войн, при резком росте расходов на армию. Причем за выпуском государственных купюр не стояла торговая сделка, товар. Значит, запущенные в оборот, они не возвращались назад, как банкнота, а вращались в нем постоянно. Подчеркнем еще одно принципиальное качество бумажных денег. Они вводятся государством принудительно. На использование же банкнот коммерсанты соглашаются добровольно.

Яркий пример – финансовое положение России начала нынешнего века. До первой мировой войны в ходу были кредитные билеты, по сути, банкноты. Они обменивались на золото и по большей части выпускались под учет векселей. Война резко изменила ситуацию. Размен билетов на золото был приостановлен. Теперь они печатались фактически под обязательства государства. В итоге, если в 1914 г. кредитным билетам в размере 1633 млн. руб. соответствовало 1603 млн. руб. золотом и 408 млн. руб. векселями, то в 1917 г. билетам в размере 18 362 млн. руб. уже 1295 млн. руб. золотом и 15 222 млн. руб. обязательствами Госказначейства. Столь резкий рост денежной массы, не обеспеченной металлом, превратил кредитные билеты в бумажные деньги. Следствие – жесточайшая инфляция, развал экономики.

Порча монет (уменьшением их веса), на что шли в трудные для хозяйства времена правители в средние века – детские игры по сравнению с выпуском “пустых” бумажных денег. Конечно, велик соблазн быстро и легко решить с их помощью все проблемы. Но опыт показывает, что эта легкость – мнимая.

Видимо, уже в XIX в. экономисты и власть осознавали таящуюся здесь опасность. Во всяком случае, в начале нового столетия почти во всех ведущих странах в ходу были золотые и серебряные дензнаки, а бумажные на них обязательно обменивались.

Однако именно XX столетие стало веком бумажных денег. Чем это вызвано? Прежде всего – войнами, заставлявшими работать печатные станки без устали. И второй фактор – товарооборот достиг гигантских сумм, измеряемых в триллионах долларов, марок, франков… Золоту его просто не обслужить. (Некоторые даже считают, что главная причина 1-й мировой войны – необходимость расчистить дорогу бумажно-денежному обращению, так как металлическое сдерживало экономику. Но возможен и иной взгляд: именно бумажные деньги благодаря простоте их производства позволили вести войну в таких масштабах.) Правда, с 1944 по 1971 г. оставалась единственная валюта в мире, которая еще обменивалась на золото, – доллар. Но за тем, когда спрос на “баксы” так вырос, что заметно превысил золотой запас США, президент Никсон обмен приостановил.

Можно ли считать, что судьба бумажных денег решена и они утвердились надолго? Единодушия среди экономистов нет. Одни грезят о возврате к золотому стандарту, когда валюты всех ведущих стран имели золотое обеспечение. По их мнению, нет более эффективного средства, чтобы ограничить аппетиты властей, печатающих деньги. А знаменитый экономист, лауреат Нобелевской премии Ф. Хайек полагал, что государство вообще не должно выпускать деньги, что следует вернуться к системе, когда каждый банк эмитировал собственные банкноты. Тогда инфляция будет фактически исключена. Ряд противников бумажных денег также тверждают, что, “поставив” в XX в. на них, правительства выбрали самый простой вариант эксплуатации народа, перераспределяя национальный доход в пользу буржуазии, сосредоточивая огромные средства в руках корпораций. Ибо существуют группы, которым пусть и небольшая, но постоянная инфляция выгодна. Ведь если повышение цен опережает рост заработной платы, то выигрывают владельцы тех предприятий, в продукции которых доля зарплаты достаточно высока.

Неплохой доход имеют и экспортеры, даже если курс денег падает одинаково с покупательной способностью. (Обычно он снижается быстрей, что дает еще больший эффект. Сегодня это хорошо видно в нашей стране: продажей сырья за рубеж сколачиваются огромные состояния.)

У сторонников бумажных денег свои резоны. Указывают, например, что именно в 30-е гг. текущего столетия, когда во многих странах существовал золотой стандарт и денежные системы казались как никогда надежными, в США, а затем и других экономически развитых державах разразился Великий кризис. Он и вынудил в конце концов отказаться от обмена купюр на благородные металлы. Разбираясь в его причинах, экономисты сняли часть вины за инфляцию с бумажных денег, поняли, что у нее имеются и иные корни. Более того, пришли к выводу, что ею можно умело управлять, не отказываясь от бумажно-денежного обращения.

Один из способов – выпуск государством облигаций. Как только власти видят, что денежная масса растет и есть первые признаки инфляции, эти ценные бумаги выбрасываются в продажу, связывая лишние средства. Получив передышку, правительство принимает срочные меры, чтобы устранить причины, вызвавшие неполадки в хозяйстве. Когда ситуация нормализуется и необходимо оживление экономики, государство скупает облигации, увеличивая свободную денежную массу.

И тем не менее полностью “заткнуть инфляционный гейзер” не удалось пока никому в мире. Цены даже в самых благополучных странах сегодня, пусть на 2 – 3% в год, но увеличиваются. Кто же прав? Как долго просуществуют бумажные деньги? Ответ даст только время.[3]

3. Электронные деньги «в теории»

В настоящее время все чаще и чаще в качестве эмитентов электронных денег выступают коммерческие банки. Электронные деньги, по сути, являются срочными беспроцентными обязательствами коммерческих банков. Уже в скором будущем планируется осуществление эмиссии электронных денег не только коммерческими банками, но и центральными банками зарубежных стран.

За последние три десятилетия термин «электронные деньги» получила широкое распространение, как в зарубежной, так и в отечественной экономической литературе. Существует множество научных работ, посвященных тем или иным аспектам развития электронных денег. Вместе с тем следует признать, что в настоящее время отсутствует единое мнение относительно понятия «электронные деньги».

Спектр определений понятия «электронные деньги» достаточно широк. Под электронными деньгами понимают как безналичные деньги, так и наличные.

Электронные деньги определяются различными авторами и как предоплаченный финансовый продукт, так и платежным инструментом. В последнем случае электронные деньги иногда отождествляются с пластиковыми картами.

Довольно распространенным является мнение, согласно которому под «электронными деньгами» следует понимать электронное хранение (электронный запас) денежной стоимости с помощью технического устройства.

Кроме того, электронные деньги рассматриваются либо как денежное обязательство эмитента, либо как кредитное обязательство.

Первоначально под электронными деньгами в отечественной науке понимали новые средства расчетов, основанные на использовании ЭВМ. Одним из первых, кто использовал термин «электронные деньги», был В.М. Усоскин. Он определяет электронные деньги в виде «записей в памяти банковских компьютеров, передаваемых по каналам дистанционной связи» [4].

Для анализа выше приведенного определения электронных денег отметим следующие два момента. Во-первых, в экономической литературе под записями в банковских книгах, содержащих или подтверждающих требования клиентов к банку, понимаются «банковские депозиты»[5]. Во-вторых, быстрое и массовое распространение информационных технологий, основанное на стремительном развитии электронно-вычислительных машин, средств автоматизации и телекоммуникационных сетей, сделало возможным переход от бумажных носителей информации в денежно-кредитной сфере к электронным импульсам.

Аналогичный подход к определению электронных денег можно встретить и у другого известного советского экономиста Ю.В. Пашкуса. В своей монографии он отмечает: «Новым моментом в движении депозитных денег является переход … от традиционных форм совершения безналичных платежей к системе расчетов с помощью ЭВМ, получивших название «электронные деньги»… Электронные деньги не являются новой разновидностью денег. Это то же самое депозитное обращение, использующее новые информационные технологии. Они позволяют переводить деньги и регистрировать информацию об этих переводах безбумажным способом»[6].

Березина М.П., Ямпольский М.М., Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. используют термин «электронные деньги» как синоним понятию «электронные системы платежей». Так, М.П. Березина отмечает, что «обычно термины «система электронных платежей», «электронная система денежных расчетов», «электронная система банковских услуг», «система электронного перевода финансовых средств», «электронные деньги» используются как синонимы»[7].

По мнению М.М. Ямпольского нет оснований для признания существования такой самостоятельной разновидности денег, как электронные деньги. Он считает, что «по существу в подобных операциях производятся безналичные денежные расчеты с той разницей, что вместо распоряжения денежными средствами с помощью документов, составленных на бумаге (поручения, чеки и др.), при электронной технике соответствующие распоряжения выполняются посредством электронных сигналов»[8].

Антонов Н.Г., Пессель М.А., Пашкус Ю.В., Назаров М.Г., Царев В.В., Кантарович А.А и др. связывают понятие «электронные деньги» с пластиковыми картами. «Электронные деньги – пишет Пашкус Ю.В. – впервые появились в 70-х годах, когда обращение карточек некоторых компаний стало переводиться на электронную основу» [9].

В работе Крупнова Ю.С. отмечается, что в современной литературе термин «электронные деньги» в широком смысле применяется по отношению к следующим видам платежей: во-первых, выписывание счетов по кредитным карточкам; во-вторых, накопление задолженности по электронным торговым счетам; в-третьих, хранение денег на электронных счетах; в-четвертых, оформление счетов по электронным дебетовым картам; в-пятых, перевод с помощью электронных чеков[10].

Определение электронных денег только как вида безналичных денег, несомненно, является дискуссионным. Одним из основных признаков безналичных денег является наличие банковского счета. Кроме того, в безналичных денежных расчетах участвуют как минимум три стороны: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя. В настоящий момент электронные деньги способны функционировать и без использования банковского счета. При этом расчеты могут совершаться и без участия третьей стороны – банка.

В силу указанных причин, на наш взгляд, является несостоятельным отождествление электронных денег с электронными денежными переводами (платежами), поскольку последние, по сути, представляют собой систему выполнения расчетных межбанковских или внутрибанковских операций на основании распоряжений клиента или банка-партнера, передаваемых в электронной форме. Иными словами, электронные платежи относятся к безналичным денежным расчетам.

Не следует также рассматривать электронные деньги и как вид пластиковой карты. Пластиковая карта может выступать либо в роли инструмента доступа к банковскому счету, либо в качестве носителя электронных денег (электронный кошелек). По существу пластиковые карты деньгами не являются[11].

В последнее время все большую популярность приобретает мнение, согласно которому электронные деньги следует рассматривать как аналог наличных денег. Так, например, Березина М.П. считает, что «электронные деньги есть электронный аналог наличных денег в виде файла, записанного на носитель: жесткий диск компьютера или смарт-карту»[12].

В статье Ануреева С.В. «Проблема сущности безналичных денег» высказывается весьма интересные доводы в пользу отнесения электронных денег к наличным деньгам. Здесь выделяется две основные причины отнесения электронных денег к наличным деньгам: во-первых, платеж электронными деньгами осуществляется путем передачи от плательщика к получателю денежных знаков в виде электронного файла без использования банковского счета, и, во-вторых, передаваемый от плательщика к получателю файл имеет, так называемую, нарицательную стоимость, что также позволяет отнести электронные деньги к наличным деньгам [13].

Ряд экономистов (Платонов Е.И., Кузнецов В.А., Крупнов Ю.С., Ануреев С.В. и другие) отмечают, что электронные деньги сочетают в себе свойства как наличных, так и безналичных денег. По их мнению, электронные деньги являются более совершенной, новой версией традиционных безналичных и налично-денежных платежных систем.

Крупнов Ю.С., рассматривая электронные деньги как тоже самое, что и наличные деньги, подчеркивает, что «различие между безналичными деньгами и электронными деньгами все более стирается в связи с растущей комплексной механизацией и автоматизацией деятельности банковских институтов.

В российском законодательстве вместо термина «электронные деньги» используется понятие «предоплаченный финансовый продукт», под которым понимаются «денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме»[14].

С моей точки зрения, необходимо определить электронные деньги как форму кредитных денег. Электронные деньги, сочетая в себе свойства банковских депозитов и банкнот, выходят на совершенно новый качественный уровень развития кредитных денег. Это и позволяет назвать их новой формой кредитных денег.

Не вызывает сомнений кредитная природа электронных денег. В основе эмиссии электронных денег лежит процесс кредитования. Электронные деньги, как вид кредитных денег, появляются не из обращения, как это происходило с товарными деньгами, а из производства, из кругооборота капитала. Электронные деньги, представляя собой совокупность производственных отношений, возникающих в товарном производстве, призваны сократить издержки обращения и дать дальнейший толчок для развития экономических отношений в условиях всемирной глобализации и экономической интеграции.

4. Функции электронных денег

Как известно, сущность денег проявляется в их функциях. Многие читатели знают, что принято выделять пять функций денег: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и средство мировых расчетов («мировые деньги»).

Электронные деньги напрямую не обеспечены металлическим запасом (золотом или серебром), в их основе находится кредитный характер эмиссии. Поэтому возникает вопрос: способны ли электронные деньги выполнять функции, которые выполняются «просто» деньгами?

Функция денег как меры стоимости означает, что деньги, выступая как всеобщий эквивалент, определяют «меновую стоимость товаров и услуг» (цену товара, услуги), то есть реализация товаров происходит по меновой стоимости, или по ценам. Иными словами, всему миру товаров противостоят деньги, которые в какой бы форме не выступали, являются всеобщим эквивалентом. Как справедливо замечает В.Н. Шенаев, «уход золота из денежного обращения не означает, что деньги теряют свою товарную природу, а лишь означает, что не стало одной из форм денежного товара» [15].

Поэтому можно заключить, что электронные деньги выполняют функцию меры стоимости, выступая при этом знаком меновой стоимости (знаком цены).

Как показывает практика, электронные деньги способны выступать как в качестве средства обращения, так и в качестве средства платежа. При оплате товаров и услуг электронная стоимость, хранящаяся у покупателя на техническом устройстве, сокращается в размере стоимости приобретаемого товара или услуги, в то же самое время электронная стоимость, хранящаяся у продавца увеличивается на эквивалентную сумму.

Выполнение электронными деньгами функции средства накопления означает, что электронные деньги сохраняются после продажи товаров и услуг и обеспечивают покупательную способность в будущем. Как показывает практика, электронные деньги в какой-то степени способствуют экономному расходованию денежных средств (это объясняется и психологическими факторами).

Электронные деньги имеют потенциал и для того, чтобы выполнять функцию мировых денег. По мнению В.В. Жириновского, «есть два принципиальных отличия электронных денег от всех иных форм денег. Золотые деньги были национальными по форме и международными, мировыми, по сущности. Бумажные деньги уже чисто национальны. Но некоторые национальные деньги играют роль международных. Электронные деньги могут быть только мировыми и по форме, и по существу»[16].

Иными словами, в условиях отказа от золотого стандарта, с одной стороны, и процессов глобализации и интеграции мировой экономики, с другой, электронные деньги способны стать в будущем основными средствами расчетов и платежей в международных финансово-экономических операциях.

5. История развития электронных денег. Современные виды электронных денег

История электронных денег берет свое начало с середины 20-го века. Достаточно «новая» история. Однако уже с этого момента электронные деньги постоянно развиваются и проявляются в новых формах  и видах.

Условно можно выделить четыре основных этапа в развитии электронных денег. Данная условность связана с отсутствием четких границ в развитии электронных денег, одновременным существованием в денежной системе их нескольких видов и незавершенностью развития самих форм и видов электронных денег.

История развития электронных денег связана с переводом записей на банковских счетах с бумажных носителей информации на электронные. По сути, первый исторический вид электронных денег является электронным банковским депозитом. Это примерно 50-е гг. 20-го столетия.

Вмонтирование микропроцессора в пластиковую карту предопределило появление во второй половине 80-х годов нового вида электронных денег. С экономической точки зрения, данный вид электронных денег является безналичным платежным инструментом. Дело в том, что перечисление электронных денежных единиц с карты покупателя на карту продавца не погашает обязательств должника и только является предпосылкой для осуществления расчета по банковским счетам. Право продавца (в данном случае кредитора) распоряжаться полученными электронными деньгами ограничивается возможностью их перечисления в обмен на безналичные деньги в обслуживающий банк.

Основной отличительной чертой данного вида электронных денег, прежде всего, от известных всем кредитных и дебетовых карт, является их анонимность. С одной стороны, электронные деньги могут не учитываться на банковских счетах потребителей, а только на счетах эмитента или распространителя. С другой – при совершение сделки расчетный документ, содержащий персональные данные держателя электронных денег, может не составляться. Однако следует заметить, что подобным качеством, анонимностью, обладают не все электронные деньги данного вида. Правила их функционирования устанавливает компания-эмитент.

Существенным недостатком электронных денег данного вида является отсутствие автономности их функционирования. Как уже отмечалось ранее, кредитор не имеет права распоряжаться ими в качестве платежного средства, а может лишь получить их денежное покрытие у обслуживающего банка.

Данный недостаток в какой-то мере был преодолен с появлением в середине 90-х годов нового вида электронных денег. В отличие от двух предыдущих видов электронных денег, являющимися безналичными формами денежных средств, новый вид электронных денег выступил аналогом наличных денег. Электронные деньги нового вида обладают способностью переходить от одного потребителя к другому без участия посредников (кредитных организаций), что было необходимо прежде. Иными словами, эти электронные деньги способны выполнять функцию, присущую только наличным деньгам, – функцию средства обращения.

Кроме того, в качестве технического устройства, на котором могут храниться электронные деньги, теперь кроме пластиковой карты может выступать жесткий диск персонального компьютера.

Однако данные электронные деньги, являясь обязательствами коммерческих банков, не являются законным платежным средством, что значительно сокращает сферу их обращения. Как показывает практика, они успешно функционируют только в рамках некой локальной системы, где являются основным платежным средством. В открытых платежных системах данный вид электронных денег, как правило, не выдерживает конкуренции со стороны других платежных инструментов.

На наш взгляд, основной причиной недостаточного уровня развития данного вида электронных денег – отсутствие доверия к ним со стороны потребителей. Ведь электронные деньги являются обязательствами банков, доверие к которым, как известно, значительном ниже, чем, например, к государству, эмитирующему наличные.

В настоящее время в некоторых странах, прежде всего, в Сингапуре, ведется работа по приданию электронным деньгам статуса законного платежного средства. В этой ситуации электронные деньги станут бессрочными обязательствами государства. Хотя не исключен вариант, что они останутся обязательствами частных кредитных институтов. В любом случае, электронные деньги будут обязательны к приему всеми субъектами государства наряду с другими платежными средствами. Новый вид электронных денег будет сочетать в себе свойства безналичных и наличных денег. Они могут храниться на технических устройствах как коммерческих банков, так и потребителей. При совершении расчетов они способны переходить с технического устройства одного банка на техническое устройство другого банка, при этом совершаются соответствующие бухгалтерские проводки по банковским счетам, – аналогия с безналичными деньгами.

История развития электронных денег предопределила появление и функционирование сегодня различных их видов. Все существующие виды электронных денег приведены в Таблице 1.

Таблица 1 – Виды электронных денег

Признак классификации Вид электронных денег
способ хранения электронных денег –          электронные деньги на аппаратной основе. Электронные деньги хранятся на чипе, носителем которого является пластиковая карта («электронный кошелек»);

–          электронные деньги на программной основе. Электронные деньги хранятся на жестком диске компьютера и их передача осуществляется с помощью программного обеспечения через телекоммуникационные сети («цифровые деньги»).

способ обработки данных об операциях –          централизованные системы электронных денег («подконтрольные»). Сведения об операциях с участием электронных денег отражаются в централизованном банке данных;

–          децентрализованные системы электронных денег («неподконтрольные»).

форма организации электронной денежной системы –          одноуровневая система электронных денег, включающая только эмитента (эмитентов);

–          двухуровневая система электронных денег, включающая эмитента (эмитентов) и банки-распространители;

–          трехуровневая система электронных денег, включающая эмитента (эмитентов), банки-распространители и кредитные организации, обеспечивающие завершение межбанковских расчетов по операциям с электронными деньгами.

субъект эмиссии –          электронные деньги, эмитируемые частными институтами;

–          электронные деньги, эмитируемые центральным банком.

валюта обязательства эмитента –          одновалютные системы электронных денег;

–          многовалютные системы электронных денег.

степень сохранения анонимности –          системы электронных денег с ограниченной анонимностью;

–          системы электронных денег с полной анонимностью.

форма обращения в денежном обороте –          безналичные электронные деньги;

–          наличные электронные деньги.

срок обращения –          электронные деньги с ограниченным сроком обращения;

–          бессрочные электронные деньги.

причастность к субститутам или суррогатам денег –          электронные деньги, выступающие денежными субститутами;

–          электронные деньги, выступающие денежными суррогатами.

ограничение на величину суммы хранения и платежа –          системы электронных денег с установленными ограничениями на сумму хранения и платежа;

–          системы электронных денег с не установленными ограничениями на сумму хранения и платежа.

степень открытости –          закрыто циркулирующие системы электронных денег;

–          открыто циркулирующие системы электронных денег.

 

Таким образом, подводя некоторые итоги, можно сделать следующие выводы.

Во-первых, электронные деньги – это новая форма кредитных денег, представленный в виде электронных импульсов на техническом устройстве и выполняющие в совокупности функции меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления, а также функцию мировых денег.

Во-вторых, природа электронных денег многоаспектна. Электронные деньги обладают не только товарной, но и кредитной, правовой и информационной природой.

В-третьих, в своем эволюционном развитии электронные деньги прошли путь от безналичной формы обращения к наличной форме обращения. При этом грань различий между безналичными и наличными электронными деньгами постепенно стирается.

В-четвертых, электронные деньги постоянно развиваются, что находит свое отражение, как мы увидели, в многообразии их видов.

Заключение

Заканчивая рассмотрение данной темы необходимо сделать следующие выводы:

Бумажные денежные знаки относятся к государственным документам, играющим важную роль в системе социально-экономических и политических отношений как внутри страны, так и между государствами. Они являются строго документальными, объективными свидетельствами многих исторических событий в жизни общества.

В денежных знаках эмитент выражает свою идеологию с помощью эмблем (гербов), девизов, текстов, рисунков, орнамента, печатей, а также других элементов и свойственных денежным знакам признаков. По сравнению с монетой бумажные денежные знаки дают больше возможностей для выражения политических взглядов и интересов. Изучение элементов, признаков на бумажных денежных знаках, бонах породило особую дисциплину – бонистику.

Специфический характер исторического развития нашей страны, которая менее чем за сто лет сделала скачок от феодализма к капитализму, а затем – от капитализма к новому общественному строю, вызвал серьезные пертурбации в ее денежном обращении. Пожалуй мало, где в мире были такие обширные по объему и разнообразию выпуски денежных знаков и бон, как в нашей стране.

Согласно терминологии, представленной в Глоссарии терминов, используемых в платежных и расчетных системах, подготовленным Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов, под термином «электронные деньги» понимается: стоимость, хранимая в электронной форме на таком устройстве как чиповая карта или жесткий диск персонального компьютера. Следует отметить, что подобная трактовка ограничена и не раскрывает сущности и особенности предмета нашего исследования. И уже в более позднем документе, подготовленном данным Комитетом в докладе «Обзор развития электронных денег», опубликованном в ноябре 2001 года, «электронные деньги определяются как хранимая стоимость или предоплаченный продукт (prepaid product), который позволяет потребителям совершать платежи на небольшие суммы, используя для этих целей чиповую или смарт-карту (продукты, основанные на картах или электронные кошельки) или через компьютерные сети, такие как Интернет (схемы, основанные на сетях или программном обеспечении). Данные о «денежных средствах» или стоимости доступной потребителю и предназначенные для многоцелевого использования, хранятся на электронном устройстве, находящемся в собственности пользователя. В том случае если электронные деньги представляют собой продукт, основанный на картах, то стоимость, как правило, хранится на микропроцессорном чипе, встроенном в пластиковую карту – «смарт-карт». Другой вид электронных денег представляет собой сетевой продукт, использующий специализированное программное обеспечение, инсталлированное на стандартном персональном компьютере, для хранения стоимости. Перевод (загрузка) стоимости на устройство, по своей сути, аналогично получению наличных денег через банкомат и последующее использование данного устройства для приобретения товаров, оплата которых происходит путем перевода стоимости на электронное устройство предприятия торговли (услуг). Подобная характеристика «электронных денег» не является полной, т.е. не раскрывает сущность данного феномена в розничных платежах, поскольку содержит только технический аспект функционирования систем «электронных денег» и не раскрывает их экономическую и юридическую сущность.

Список литературы

  1. Кочергин Д.А. Рынок электронных денег в России: структура и особенности функционирования СПб.: Санкт-Петербургский Государствен-ный Университет.- СПб. 2004
  2. Егизарян Ш.П. Электронные деньги в современной системе денежного оборота. М.:Финансовая Академия при Правительстве РФ. -М., 2003
  3. Усоскин В.М. Теории денег. – М.: Мысль, 2002
  4. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. – М.: ИНФРА-М, 1999
  5. Пашкус Ю.В. Деньги: прошлое и современность – Л.: Издательство Ленинградского Университета, 2000.
  6. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. – М.: Консалтбанкир, 2003.
  7. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2001.
  8. Крупнов Ю.С. О природе электронных денег // Бизнес и банки. 2003. №5. С.1-2.
  9. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999.
  10. Березина М.П. Деньги в современной интерпретации // Бизнес и банки. 2002. №22. С.5.
  11. Ануреев С.В. Проблема сущности безналичных денег // Бизнес и банки. 2002. №24. С.3.
  12. Шенаев В.Н. Современные и мировые деньги // Бизнес и банки. 2002. № 1-2. С.1.
  13. Жириновский В.В. Деньги и цивилизация – М.: ЛДПР, 2003.
  1. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. – М.: Консалтбанкир, 2003. С. 214.
  2. Пашкус Ю.В. Деньги: прошлое и современность – Л.: Издательство Ленинградского Университета, 2000. С. 48.
  3. Пашкус Ю.В. Деньги: прошлое и современность – Л.: Издательство Ленинградского Университета, 2000. С. 49.
  4. Усоскин В.М. Теории денег. – М.: Мысль, 2002, С.86.
  5. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. – М.: ИНФРА-М, 1999, С. 80.
  6. Пашкус Ю.В. Деньги: прошлое и современность – Л.: Издательство Ленинградского Университета, 2000, С.78.
  7. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. – М.: Консалтбанкир, 2003, С. 224.
  8. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2001. С.33.
  9. Пашкус Ю.В. Указ. соч., С.78.
  10. Крупнов Ю.С. О природе электронных денег // Бизнес и банки. 2003. №5. С.1-2.
  11. Некоторые отечественные и зарубежные экономисты рассматривают пластиковые карты как вид кредитных денег. По материалам источников: Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999.
  12. Березина М.П. Деньги в современной интерпретации // Бизнес и банки. 2002. №22.С.5.
  13. Ануреев С.В. Проблема сущности безналичных денег // Бизнес и банки. 2002.№24.С.3.
  14. Указание Банка России от 3 июля 1998 г. № 277-У «О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов».
  15. Шенаев В.Н. Современные и мировые деньги // Бизнес и банки. 2002. № 1-2. С.1.
  16. Жириновский В.В. Деньги и цивилизация – М.: ЛДПР, 2003,С.68.

 

Доступа нет, контент закрыт

Доступа нет, контент закрыт

Доступа нет, контент закрыт

Был ли этот материал полезен для Вас?

Комментирование закрыто.