Содержимое

ВВЕДЕНИЕ

 

Неотъемлемой частью хозяйственной жизни челове­ческого общества на определенной ступени истори­ческого развития становятся деньги. Наиболее ха­рактерны они для общества, вступившего в этап  ры­ночных отношений. Деньги в таком обществе необхо­димы для расчетов за произведенную продукцию, оказы­ваемые услуги. При этом расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Их эволюция от простой,  примитивной формы (наличной)  к более целе­сообразной (безналичной) прошла многовековой путь. Первая форма  характерна для стран с наиболее отсталой экономикой,  вторая – для высокоразвитых в экономиче­ском отношении стран. Процентное отношение между ними зависит от степени развития экономики, науки, образования,  уровня развития торговых отноше­ний.

Платежи с использованием безналичных расче­тов  гораздо более выгодны, так как значительно ускоряют процесс оплаты,  упрощают его, способствуют снижению издержек обращения. Для ее внедрения  необ­ходим  определенный уровень развития техники, образо­вания, культуры и т.д. Исторически наличная форма расчетов была наиболее распространена в средне­вековой Европе.

Се­годня наличная форма расчетов характерна только для наиболее отсталых стран.

Практический опыт последних десятилетий ХХ века в наиболее развитых в экономическом отношении странах показал, что только широкое внедрение электронной системы безналичных денежных расчетов способно поднять экономику страны на более высокую ступень своего развития.

Глобальная сеть Internet сделала электронную коммерцию доступной для фирм любого масштаба.

Если раньше орга­низация электронного обмена данными требовала замет­ных вложений в коммуникационную инфраструктуру и была по плечу лишь крупным компаниям, то использова­ние Internet позволяет сегодня вступить в ряды «элек­тронных торговцев» и небольшим фирмам. Электронная витрина в World Wide Web дает любой компании возмож­ность привлекать клиентов со всего мира.

Подобный on-line бизнес формирует новый канал для сбыта – “вирту­альный”, почти не требующий материальных вложений.

Если информация, услуги или продукция (например, про­граммное обеспечение) могут быть поставлены через Web, то весь процесс продажи (включая оплату) может происходить в on-line режиме.

На сегодняшний день доминирующим платежным средст­вом при on-line покупках являются не только кредитные карточки, но и электронные деньги.

Таким образом, можно сделать вывод об актуальности данной темы на сегодняшний день.

Целью курсовой работы является рассмотрение сущности электронных денег и их свойств.

В соответствии с поставленной целью необходимо реализовать следующие задачи:

– рассмотреть сущность и историю возникновения электронных денег;

– проанализировать организацию  электронных расчетов;

– рассмотреть и проанализировать перспективы развития электронных расчетов.

Объект исследования – денежно-кредитная система Российской Федерации.

Предмет исследования  –  сущность, основы функционирования и свойства электронных денег.

Методы, используемые для написания курсовой работы  – монографический, сравнения, историографический, динамики и сравнения, а также графический и табличный.

При выполнении курсовой работы использовался разнообразный монографический материал, данные периодической печати и  интернет-издания и публикации.

1. СУЩНОСТЬ И ИСТОРИЯ ВОЗНИКНОВЕНИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ

1.1 Понятие электронных денег.

 

1.2 Функции электронных денег.

 

1.3  История развития электронных денег. Современные виды электронных денег

1.1. Понятие электронных денег

 

В настоящее время все чаще и чаще в качестве эмитентов электронных денег выступают коммерческие банки. Электронные деньги, по сути, являются срочными беспроцентными обязательствами коммерческих банков. Уже в скором будущем планируется осуществление эмиссии электронных денег не только коммерческими банками, но и центральными банками зарубежных стран.

За последние три десятилетия термин «электронные деньги» получила широкое распространение, как в зарубежной, так и в отечественной экономической литературе. Существует множество научных работ, посвященных тем или иным аспектам развития электронных денег. Вместе с тем следует признать, что в настоящее время отсутствует единое мнение относительно понятия «электронные деньги».

Спектр определений понятия «электронные деньги» достаточно широк. Под электронными деньгами понимают как безналичные деньги, так и наличные [13, c. 193].

Электронные деньги определяются различными авторами и как предоплаченный финансовый продукт, так и платежным инструментом. В последнем случае электронные деньги иногда отождествляются с пластиковыми картами.

Довольно распространенным является мнение, согласно которому под «электронными деньгами» следует понимать электронное хранение (электронный запас) денежной стоимости с помощью технического устройства.

Кроме того, электронные деньги рассматриваются либо как денежное обязательство эмитента, либо как кредитное обязательство.

Первоначально под электронными деньгами в отечественной науке понимали новые средства расчетов, основанные на использовании ЭВМ. Одним из первых, кто использовал термин «электронные деньги», был В.М. Усоскин. Он определяет электронные деньги в виде «записей в памяти банковских компьютеров, передаваемых по каналам дистанционной связи» [16, c. 142].

Для анализа выше приведенного определения электронных денег отметим следующие два момента. Во-первых, в экономической литературе под записями в банковских книгах, содержащих или подтверждающих требования клиентов к банку, понимаются «банковские депозиты» [13, c. 194]. Во-вторых, быстрое и массовое распространение информационных технологий, основанное на стремительном развитии электронно-вычислительных машин, средств автоматизации и телекоммуникационных сетей, сделало возможным переход от бумажных носителей информации в денежно-кредитной сфере к электронным импульсам [11, c. 106].

Аналогичный подход к определению электронных денег можно встретить и у другого известного советского экономиста Ю.В. Пашкуса. В своей монографии он отмечает: «Новым моментом в движении депозитных денег является переход … от традиционных форм совершения безналичных платежей к системе расчетов с помощью ЭВМ, получивших название «электронные деньги»… Электронные деньги не являются новой разновидностью денег. Это то же самое депозитное обращение, использующее новые информационные технологии. Они позволяют переводить деньги и регистрировать информацию об этих переводах безбумажным способом» [8, c. 182].

Березина М.П., Ямпольский М.М., Райзберг Б.А.,  Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. используют термин «электронные деньги» как синоним понятию «электронные системы платежей». Так, М.П. Березина отмечает, что «обычно термины «система электронных платежей», «электронная система денежных расчетов», «электронная система банковских услуг», «система электронного перевода финансовых средств», «электронные деньги» используются как синонимы» [13, c. 194].

По мнению М.М. Ямпольского нет оснований для признания существования такой самостоятельной разновидности денег, как электронные деньги. Он считает, что «по существу в подобных операциях производятся безналичные денежные расчеты с той разницей, что вместо распоряжения денежными средствами с помощью документов, составленных на бумаге (поручения, чеки и др.), при электронной технике соответствующие распоряжения выполняются посредством электронных сигналов» [21, c. 185].

Антонов Н.Г., Пессель М.А., Пашкус Ю.В., Назаров М.Г., Царев В.В., Кантарович А.А и др. связывают понятие «электронные деньги» с пластиковыми картами. «Электронные деньги – пишет Пашкус Ю.В. – впервые появились в 70-х годах, когда обращение карточек некоторых компаний стало переводиться на электронную основу» [18, c. 264].

В работе Крупнова Ю.С. отмечается, что в современной литературе термин «электронные деньги» в широком смысле применяется по отношению к следующим видам платежей: во-первых, выписывание счетов по кредитным карточкам; во-вторых, накопление задолженности по электронным торговым счетам; в-третьих, хранение денег на электронных счетах; в-четвертых, оформление счетов по электронным дебетовым картам; в-пятых, перевод с помощью электронных чеков [14, c. 193].

Определение электронных денег только как вида безналичных денег, несомненно, является дискуссионным. Одним из основных признаков безналичных денег является наличие банковского счета. Кроме того, в безналичных денежных расчетах участвуют как минимум три стороны: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя. В настоящий момент электронные деньги способны функционировать и без использования банковского счета. При этом расчеты могут совершаться и без участия третьей стороны – банка.

В силу указанных причин, на наш взгляд, является несостоятельным отождествление электронных денег с электронными денежными переводами (платежами), поскольку последние, по сути, представляют собой систему выполнения расчетных межбанковских или внутрибанковских операций на основании распоряжений клиента или банка-партнера, передаваемых в электронной форме. Иными словами, электронные платежи относятся к безналичным денежным расчетам.

Не следует также рассматривать электронные деньги и как вид пластиковой карты. Пластиковая карта может выступать либо в роли инструмента доступа к банковскому счету, либо в качестве носителя электронных денег (электронный кошелек). По существу пластиковые карты деньгами не являются [14, c. 185].

В последнее время все большую популярность приобретает мнение, согласно которому электронные деньги следует рассматривать как аналог наличных денег. Так, например, Березина М.П. считает, что «электронные деньги есть электронный аналог наличных денег в виде файла, записанного на носитель: жесткий диск компьютера или смарт-карту» [16, c. 109].

В статье Ануреева С.В. «Проблема сущности безналичных денег» высказывается весьма интересные доводы в пользу отнесения электронных денег к наличным деньгам. Здесь выделяется две основные причины отнесения электронных денег к наличным деньгам: во-первых, платеж электронными деньгами осуществляется путем передачи от плательщика к получателю денежных знаков в виде электронного файла без использования банковского счета, и, во-вторых, передаваемый от плательщика к получателю файл имеет, так называемую, нарицательную стоимость, что также позволяет отнести электронные деньги к наличным деньгам.

Ряд экономистов (Платонов Е.И., Кузнецов В.А., Крупнов Ю.С., Ануреев С.В. и другие) отмечают, что электронные деньги сочетают в себе свойства как наличных, так и безналичных денег. По их мнению, электронные деньги являются более совершенной, новой версией традиционных безналичных и налично-денежных платежных систем.

Крупнов Ю.С., рассматривая электронные деньги как тоже самое, что и наличные деньги, подчеркивает, что «различие между безналичными деньгами и электронными деньгами все более стирается в связи с растущей комплексной механизацией и автоматизацией деятельности банковских институтов.

В российском законодательстве вместо термина «электронные деньги» используется понятие «предоплаченный финансовый продукт», под которым понимаются «денежные обязательства кредитной организации, заменяющие в процессе их обращения требования юридических и/или физических лиц по оплате товаров или услуг, и в том числе денежные обязательства, составленные в электронной форме» [9, c. 285].

С моей точки зрения, необходимо определить электронные деньги как форму кредитных денег. Электронные деньги, сочетая в себе свойства банковских депозитов и банкнот, выходят на совершенно новый качественный уровень развития кредитных денег. Это и позволяет назвать их новой формой кредитных денег.

Не вызывает сомнений кредитная природа электронных денег. В основе эмиссии электронных денег лежит процесс кредитования. Электронные деньги, как вид кредитных денег, появляются не из обращения, как это происходило с товарными деньгами, а из производства, из кругооборота капитала. Электронные деньги, представляя собой совокупность производственных отношений, возникающих в товарном производстве, призваны сократить издержки обращения и дать дальнейший толчок для развития экономических отношений в условиях всемирной глобализации и экономической интеграции.

1.2. Функции электронных денег

 

Как известно, сущность денег проявляется в их функциях. Многие читатели знают, что принято выделять пять функций денег: мера стоимости, средство обращения, средство платежа, средство накопления и средство мировых расчетов («мировые деньги»).

Электронные деньги  напрямую не обеспечены  металлическим запасом (золотом или серебром),  в их основе находится кредитный характер эмиссии. Поэтому возникает вопрос: способны ли электронные деньги выполнять функции, которые выполняются «просто» деньгами?

Функция денег как меры стоимости означает, что деньги, выступая как всеобщий эквивалент, определяют «меновую стоимость товаров и услуг» (цену товара, услуги), то есть реализация товаров происходит по меновой стоимости, или по ценам. Иными словами, всему миру товаров противостоят деньги, которые в какой бы форме не выступали, являются всеобщим эквивалентом. Как справедливо замечает В.Н. Шенаев, «уход золота из денежного обращения не означает, что деньги теряют свою товарную природу, а лишь означает, что не стало одной из форм денежного товара».

Поэтому можно заключить, что электронные деньги выполняют функцию меры стоимости, выступая при этом знаком меновой стоимости (знаком цены).

Как показывает практика, электронные деньги способны выступать как в качестве средства обращения, так и в качестве средства платежа. При оплате товаров и услуг электронная стоимость, хранящаяся у покупателя на техническом устройстве, сокращается в размере стоимости приобретаемого товара или услуги, в то же самое время электронная стоимость, хранящаяся у продавца увеличивается на эквивалентную сумму [19, c. 190].

Выполнение электронными деньгами функции средства накопления означает, что электронные деньги сохраняются после продажи товаров и услуг и обеспечивают покупательную способность в будущем. Как показывает практика, электронные деньги в какой-то степени способствуют экономному расходованию денежных средств (это объясняется и психологическими факторами).

Электронные деньги имеют потенциал и для того, чтобы выполнять функцию мировых денег. По мнению В.В. Жириновского, «есть два принципиальных отличия электронных денег от всех иных форм денег. Золотые деньги были национальными по форме и международными, мировыми, по сущности. Бумажные деньги уже чисто национальны. Но некоторые национальные деньги играют роль международных. Электронные деньги могут быть только мировыми и по форме, и по существу» [16, c. 104].

Иными словами, в условиях отказа от золотого стандарта, с одной стороны, и процессов глобализации и интеграции мировой экономики, с другой, электронные деньги способны стать в будущем основными средствами расчетов и платежей в международных финансово-экономических операциях.

 

1.3.  История развития электронных денег. Современные виды электронных денег

 

 

История электронных денег берет свое начало с середины 20-го века. Достаточно «новая» история. Однако уже с этого момента электронные деньги постоянно развиваются и проявляются в новых формах   и видах.

Условно можно выделить четыре основных этапа в развитии электронных денег. Данная условность связана с отсутствием четких границ в развитии электронных денег, одновременным существованием в денежной системе их нескольких видов и незавершенностью развития самих форм и видов электронных денег.

История развития электронных денег связана с переводом записей на банковских счетах с бумажных носителей информации на электронные. По сути, первый исторический вид электронных денег является электронным банковским депозитом. Это примерно 50-е гг. 20-го столетия.

 

>

Доступа нет, контент закрыт

2. ОРГАНИЗАЦИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЁТОВ

Тинькофф All Airlines [credit_cards][status_lead]

2.1 Организация расчётов с помощью электронных денег.

 

2.2 Электронные деньги в РФ.

 

2.3 Оценка состояния организации электронных расчетов и платежной системы на территории Российской Федерации на современном этапе.

 

2.1 Организация расчётов с помощью электронных денег

Электронные деньги представляют собой электронное хранение де­нежной стоимости с помощью технического устройства для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников.

При всех преимуществах систем безналичных электронных платежей, будь то электронные межбанковские расчеты, электронные платежные документы в системах «Клиент-банк» или оплата товаров и услуг частными лицами по дебетовым или кредитным карточкам, существует опасность перехвата информации или использования ваших денег другими лицами. Для предотвращения этих действий была создана “Электронно-цифровая подпись” (ЭЦП) Она используется физическими и юридическими лицами в качестве аналога собственноручной подписи для придания электронному документу юридической силы, равной юридической силе документа на бумажном носителе, подписанного собственноручной подписью правомочного лица и скрепленного печатью.

Для организации цифровой подписи применяется специальная хэш-функция, которая гарантирует, что разные документы имеют разные электронные подписи и что даже самые незначительные изменения документа вызовут изменение его дайджеста.

В системе электронных денег используются ключи двух видов: индивидуальные ключи используются для подтверждения стоимости купюр, а общедоступные – для проверки их подлинности при проведении платежей.

В приложении 1 приведены основные процедуры оборота электронных денег:

  • на своем компьютере генерируются “электронные банкноты” (просто строки букв и цифр в привычном виде), включающие номинал и у каждой из них – индивидуальный серийный номер, который знаете только вы и “запечатываете” часть купюры, содержащую серийный номер в специальный “цифровой конверт”
  • присвоить стоимость конкретным купюрам может только банк-эмитент электронных денег. Он проверяет номиналы направленных купюр, но не может определить их закрытые серийные номера
  • затем банк подписывает своей “слепой” цифровой подписью купюры, зная их номиналы, но, не зная серийных номеров, и возвращает их владельцу уже заверенными
  • при этом банк потребует для этого депонировать соответствующие суммы обычных денег или оформить кредитный договор
  • после депонирования можно “достать” их из цифровых конвертов и можно осуществлять оплату. При этом никто не сможет установить, что именно ими расплатились с кем-то конкретно, но если охранить копию купюры, то можно при необходимости доказать, что ею уже оплатили конкретную покупку
  • продавец, получив электронные банкноты, предъявляет их банку, который проверяет их подлинность, дезавуирует их серийные номера и производит зачисление соответствующих сумм на счет продавца или оформляет ему новые электронные банкноты на соответствующую сумму
  • после этого продавец оформляет и отпускает товар
  • цикл оборота электронных денег закончен [11, c. 104].
Доступа нет, контент закрыт

3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ РАСЧЁТОВ

3.1 Электронная платёжная система Российской Федерации «EasyPay».

 

3.2 Цифровая экономика и проблемы развития электронной коммерции в Российской Федерации.

3.1 Электронная платёжная система Российской Федерации “EasyPay”

 

В России появилась первая национальная платежная система, в рамках которой можно осуществлять денежные переводы и оплачивать покупку товаров через Интернет, используя так называемые электронные деньги.

Ею могут пользоваться физические лица для некоммерческого перевода денег и приобретения ряда товаров и услуг, а также юридические лица для приобретения через Интернет товаров и услуг, относящихся к хозяйственным нуждам. Действует эта система только на территории России. Для осуществления платежей через систему EasyPay необходимо стать ее участником и приобрести электронные деньги. Для этого вначале надо зарегистрироваться в системе через Интернет, после чего пользователю открывается персональный электронный кошелек.

Заполнить кошелек можно и переведя деньги из другого банка или получив их от другого человека по EasyPay. Затем следует получить идентификационную карту и приобрести карту контрольных паролей в пунктах их распространения, которыми являются те же кассы и расчетные центры банка.

После проведения перечисленных операций можно осуществлять расчеты. Для оплаты товаров необходимо вначале через Интернет оформить заказ на покупку в интернет-магазине, затем в системе EasyPay оплатить из собственного кошелька электронные счета на покупку, после чего банк переводит электронные деньги покупателя интернет-магазину, который выполняет заказ. Комиссия за перевод денег с плательщика банком не удерживается.

Аналогично осуществляются и электронные переводы между физическими лицами, причем деньги переводятся только из одного кошелька в другой:

  • покупатель выбирает товар или услугу в интернет-магазине, оформляет заказ на покупку и в нем указывает идентификатор своего электронного кошелька EasyPay;
  • на основании оформленного заказа Интернет-магазин формирует электронный счет и передает ее в систему EasyPay на имя покупателя;
  • покупатель заходит в систему EasyPay на сайте: www.easypay.by и там, в защищенном режиме, оплачивает электронные счета на ранее сделанные заказы;
  • используя возможности системы EasyPay администратор интернет-магазина контролирует оплату покупки и может подтвердить или отвергнуть выполнение заказа;
  • если сделка состоялась, EasyPay отсылает отчёт о сделке банку;
  • банк переводит электронные деньги покупателя интернет-магазину.

Основными преимуществами EasyPay являются:

для продавцов:

  • прием безналичных платежей за товары и услуги, реализуемые через Интернет;
  • быстрое зачисление денег на расчетный счет;
  • расширение рынка сбыта за счет доставки товара через почтовые и курьерские службы.

для физических лиц:

  • покупка через Интернет товаров и услуг у российских продавцов (см.список) вне зависимости от своего и их месторасположения;
  • некоммерческий перевод денег другим физическим лицам, участникам EasyPay (детям на интернет-расходы, «сброситься» на проведение совместной вечеринки, вернуть долг и т.д.).[22]

для юридических лиц:

  • покупка через Интернет товаров и услуг относящихся к хозяйственным нуждам (канцелярские и хозяйственные товары, книги, расходные материалы, доступ в Интернет для сотрудников, сотовая связь и т.д.).
Доступа нет, контент закрыт


Нетология

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Исследования по теме позволяют сделать следующие выводы:

– во-первых, под электронной коммерцией стоит понимать торговлю, которая осуществляется через Интернет, посредством посещения покупателем сайта продавца и совершением на сайте сделки купли – продажи.

– во-вторых, электронные деньги есть электронное хранение де­нежной стоимости с помощью технического устройства и последующего осуществления платежей и представляют собой гибкий инструмент, позволяющий расширить сферу применения наличных денег. Стоимость транзакции с использованием электронных денег и их обработка и учет значительно дешевле стоимости обработки традиционных денег, кредитных карт и чеков и других средств платежа. Обработка электронных денег проще, и их использование может серьезно изменить структуру банков и сократить персонал.

– в-четвёртых, в России действуют несколько платежных систем, имеющих собственные правила и источники правового регулирования: безналичные расчеты в   национальной   и   иностранной   валюте;  межбанковские  и международные расчеты; расчеты через предприятия связи.

– в-пятых, России ситуация с электронной коммерцией остается сложной. Это происходит из-за не совершенности и противоречивости отечественного законодательства, а так же из-за малой покупательской способности граждан нашей страны.

  • в-шестых, большинство интернет-магазинов в России держатся исключительно на энтузиазме, основная их часть является лишь каталогами: при оформлении покупки они высылают пользователю счет, который нужно самостоятельно оплатить, придя в банк.

При этом теряется одно из главных достоинств электронной коммерции – возможность купить какой-либо товар не выходя из дома. Но  среди них существуют и компании, которые сумели правильно организовать свой интернет-магазин и получать реальную прибыль. Например, сеть интернет-магазинов сотрудничающих с системой EasyPay;

– в-седьмых, следует  провести обучающие курсы, развернуть программы по освоению и изучению электронных денег для граждан нашей  страны, так как информационной базы по электронным расчётам  в РБ практически не существует.

– в-восьмых, внедрение электронной коммерции для товаропроизво-дителей и предпринимателей  даст  доступ к  информации  о товарах и услугах, трудовых ресурсах, потенциальных партнерах, комплектующих и сырье, биржевых котировках на региональных и мировых рынках, санкционированной статистической и таможенной информации, инвестиционных проектах и т.п.

Кроме того, за счет  использования  современных  информационно-телекоммуникационных технологий и  развитого  консалтинга  будет  существенно  упрощено  преодоление  административных  и процедурных  барьеров  и  сокращены  издержки производства и торговли товарами и  услугами. В совокупности  все  это  облегчит  выход  на внутренний и внешние рынки малому и среднему предпринимательству, позволит более оперативно привлекать инвестиции для  осуществления  инновационных  проектов.

-в-девятых, для рядовых потребителей за счет внедрения систем электронной торговли будет  достигнуто снижение  цен на основную группу потребительских товаров более чем на 30% в  течении 5-10 лет.

Подводя итоги можно сказать, что несмотря на все сложности, электронная коммерция в нашей стране занимает далеко не последнее место, о чём свидетельствуют цифры: рост держателей пластиковых карт, каждый год возрастает на 10-12%, появление электронных платёжных систем (EasyPay), большинство Интернет ресурсов переходить к электронным расчётам, поддержка со стороны государства (создание правовой базы ЭД). Всё это говорит о том, что электронная коммерция в России есть и неуклонно развивается.

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

  1. Ануреев С.В. Проблема сущности безналичных денег // Бизнес и банки. 2007. №24. С.3.
  2. Балабанов И.Т., Электронная коммерция, /Учебное пособие для вузов. – Мос. Изд-во: Питер
  3. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. – М.: Консалтбанкир, 2003.
  4. Березина М.П. Деньги в современной интерпретации // Бизнес и банки. 2007. №22. С.5.
  5. Вайнштейн В. Ведение личных финансов, покупки и управление банковским счетом через Internet / Интернет-публикация. – http://citforum.ru/abtec/s1/1.shtml
  6. Генкин А.С. Планета Web-денег. – //Мос. Изд-во: Альпина Паблишер. Мос. 2008. 510 стр.
  7. Голенда Л.К., Говядинова Н.Н. Автоматизированные системы безналичных расчетов. Учебное пособие. – //Изд-во: БГЭУ: Минск. 2004. 278 стр.
  8. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005.
  9. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/ Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2004.
  • Егизарян Ш.П. Электронные деньги в современной системе денежного оборота. М.:Финансовая Академия при Правительстве РФ. -М., 2003
  1. Жириновский В.В. Деньги и цивилизация – М.: ЛДПР, 2003.
  2. Иконников А. CyberPlat – первая в России система расчетов в Internet – http://www.citforum.ru/marketing/ec98/ec98_03.shtml
  • Кочергин Д.А. Рынок электронных денег в России: структура и особенности функционирования СПб.: Санкт-Петербургский Государствен-ный Университет.- СПб. 2004
  1. Крупнов Ю.С. О природе электронных денег // Бизнес и банки. 2003. №5. С.1-2.
  2. Кузнецова И.М. Локальные платежные системы – первая ступень в мир электронных денег.– http://www.citforum.ru/abc/s1/4.shtml
  3. Купер Ю. Сеть для всего мира //Мос. 2001. 435с.
  4. Лебедев А. Электронные деньги: миф или реальность / Интернет-публикация. – http://www.emoney.ru/publish/s05.htm
  5. Мухачев П. Платежи и банки в Интернете // Мир Интернет. Мос. 2003. №15. 256 стр.
  6. Опарин А. Электронная коммерция на пороге 3D (новое издание) //
  7. Пашкус Ю.В. Деньги: прошлое и современность – Л.: Издательство Ленинградского Университета, 2000.
  8. Пирогова С.В. Электронная коммерция.// Из-во: Социальные отношения. Мос. 2003г. 428 стр.
  9. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. – М.: ИНФРА-М, 1999
  10. Усоскин В.М. Теории денег. – М.: Мысль, 2002
  11. Шенаев В.Н. Современные и мировые деньги // Бизнес и банки. 2002. № 1-2. С.1.
  12. Доклад Б.Н. Паньшин на Второй международной научной конференции
  13. http://www.emoney.ru
  14. http://www.e-commerce.ru
  15. http://easypay.by



Заказать учебную работу

Данный текст представлен в том виде, в котором добавлен его автором. Используйте данный текст в качестве примера или шаблона для своего научного труда. А лучше закажите уникальную работу с высоким процентом уникальности

Проверить уникальность

Внимание плагиат! Будьте осмотрительны. Все тексты перед защитой проходят проверку на плагиат. Перед использованием скачанного материала обязательно проверьте текст на уникальность и повысьте ее, при необходимости

Был ли этот материал полезен для Вас?

Комментирование закрыто.