Анализ депозитной политики Брянского филиала АО «Российский сельскохозяйственный банк»

Содержимое

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

 Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка.

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность. Следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов первоочередным вопросом.

Таким образом, актуальность темы бакалаврской работы обусловлена: во-первых, задачей, стоящей перед российскими банками, по повышению эффективности управления финансовыми, интеллектуальными, материальными и информационными ресурсами для достижения устойчивого развития; во-вторых, важностью определения путей совершенствования депозитной политики банков.

Цель бакалаврской работы – рассмотреть депозитную политику коммерческого банка и разработать направления по ее совершенствованию а примере Брянского РФ АО «Российский сельскохозяйственный банк».

Указанная цель исследования обусловила необходимость постановки и решения следующих задач:

• изучить теоретические положения депозитной политики коммерческих банков;
• провести анализ депозитной политики Брянского филиала АО «Российский сельскохозяйственный банк»;
• разработать мероприятия по совершенствованию депозитной политики Брянского филиала АО «Российский сельскохозяйственный банк».

Объектом исследования в бакалаврской работы является Брянский филиал АО «Российский сельскохозяйственный банк».

Предметом исследования являются депозитные операции и депозитная политика банка.

Методологической базой работы являются следующие методы: анализ, экономико-статистический, графический, табличный метод сравнений, группировка и др.

В процессе работы были использованы нормативные и правовые акты Российской Федерации, учебники, монографии, материалы периодических изданий в области исследуемых вопросов, а также материалы годовой статистической и бухгалтерской отчетности АО «Российский сельскохозяйственный банк» за 2014-2016 гг.

Бакалаврская работа состоит из введения, основной части, включающей три раздела, заключения, списка использованных источников и приложений.

Бакалаврская работа изложена на 78 странице основного текста, включает в себя 13 таблиц, 14 рисунков, а также список использованных источников из 50 наименований.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1 Понятие и классификация депозитных операций и депозитной политики коммерческих банков

 

Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенный срок, либо до востребования [8, с.56].

В качестве субъектов депозитных операций выступают предприятия всех организационно–правовых форм и физические лица.

Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят на банковские счета.

Осуществление депозитных операций предполагает разработку каждой кредитной организацией собственной депозитной политики. под которой следует понимать совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию [10, с.118].

Конечной целью выработки и реализации эффективной депозитной политики любого коммерческого банка является увеличение объема ресурсной базы при минимизации расходов банка и поддержании необходимого уровня ликвидности с учетом всех видов рисков.

Поскольку каждый банк разрабатывает депозитную политику, то главный вопрос не только в том, есть ли она у банка, но и в ее качестве. Организация депозитных взаимоотношений банка с клиентами определяется многими факторами, включая размер банка, квалификацию банковских работников, отвечающих за оформление депозитных сделок, виды депозитов и др.

Депозиты — это главный вид привлекаемых коммерческими банками ресурсов. Действительно, именно они раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов [15, с.99].

Исходя из категории вкладчиков, различают депозиты:

• юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
• физических лиц.

По форме изъятия депозиты подразделяются на:

• до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);
• срочные (обязательства, имеющие определенный срок);
• условные (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).
• К депозитам до востребования относятся:
• средства на расчетных (контокоррентных), текущих и бюджетных счетах негосударственных предприятий, находящихся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности;
• средства на счетах физических лиц — предпринимателей;
• средства на счетах фондов различного назначения;
• средства на корреспондентских счетах других банков (счета ЛОРО);
• средства на счетах депозитов до востребования финансовых органов (федеральных и местных), коммерческих и некоммерческих организаций, находящихся в федеральной и государственной (кроме федеральной) собственности, негосударственных предприятий;
• средства в расчетах (аккредитивы, чеки) и обязательства в расчетах по отдельным операциям (факторинговым, форфейтинговым, конверсионным);
• вклады населения до востребования.

Депозитная политика коммерческого банка представляет собой банковскую политику по привлечению денежных средств вкладчиков в депозиты и эффективному управлению процессом привлечения. Это стратегия и тактика банка по привлечению банковских ресурсов.

Реализацию депозитной политики можно рассматривать с двух позиций. В широком смысле — это деятельность банка, связанная с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов, а также с определением (регулированием) соответствующей комбинации источников средств. В узком смысле — это действия, направленные на удовлетворение потребности банка в ликвидности путем активного изыскания и привлечения средств, в том числе и заемных.

Процесс планирования начинается с определения после которого конкретизация действий, на достижение целей и контрольных показателей.

Депозитная политика должна соответствовать стратегическим целям. Поэтому при депозитной политики чрезвычайно важен выбор генеральной  Банк может выбрать в качестве своих клиентов либо вкладчиков — «розничных» либо коммерческие и другие лица, либо и других. банк не широко депозиты то он заменить постоянные процентными. При с населением на начальном вырабатывает стратегию по рынкам, и продуктам, — стратегию и диверсификации.

В конкуренции банки проводить агрессивную На рынке вкладов стратегию  проводит, безусловно Сберегательный России [21, с.169].

Стратегию  направленную на конкурентного преимущества рынке путем филиальной сети, и внедрения у них видов и услуг всем направлениям деятельности, установления процентов по и осуществления затрат на могут избирать крупные банки

Стратегия  означает, что банк конкурирует с по всем деятельности, а на одной нескольких видax (например, оказание по телефону через Интернет).

Стратегия  предполагает, что банк разрабатывает новых и услуг, а внедряет в те из которые хорошо зарекомендовали в банках и которым ясно, затраты окупятся. стратегии придерживается средних и банков

Депозитная политика предполагает, что внимание должно уделяться управлению рисками в пассивных операций. основу составляет поддержание необходимого диверсификации депозитных а также возможности привлечения средств из источников и сбалансированности пассивов  с активами по и процентным

Задачами депозитной в частности, быть:

• соблюдение ликвидности баланса
• привлечение ресурсов с расходами;
• привлечение в необходимого количества на возможно длительный срок;
• создание в перспективе условии устойчивости привлеченных

Модели также относятся к инструментам депозитной Выделяют следующие формирования цены:

• Установление ставок по издержки (себестоимость операции) плюс
• Установление цены депозитам для ­никновения рынок, что предложение высоких ставок (выше уровня) или тарифов комиссионных ­ров в целях большого числа ­тов.
• Установление по депозитам в за­висимости от остатка на ­ном или «условное» ценообразование, т.е. от условия соблюдению минималь­ного уровня
• Ценообразование, нацеленное на ­ние VIP–клиентов, т.е. с более доходами.
• Ценообразование, зависящее от и качества (многофакторный способ ­бразования), клиенты, пользующиеся ­кими получают более тарифы, что закрепление за банком клиентов [23, с.48].
• Таким образом, сущность депо­зитных операций, их в банках, инструменты и реализации, можно ­лить следующие формирования депозитной в коммерческом
• постановка и определение прово­димой депозитной политики;
• выделение подразделений и полномочий сотрудников
• разработка процедур привлече­ния ресурсов;
• организация контроля и управления в ­цессе осуществления депозитных

Депозитная политика банка быть оформлена . Она быть зафиксирована в виде отдельного в документе кредитной политике либо в самостоятельного документа, представлена отдельными о порядке денежных средств вклады и и ведении счетов.

Кроме того, в организации работы открытию и банковского счета, по вкладу кредитная организация принимает правила [32, с.138].

Банковские правила являются внутренним документом организации и в себя положения:

• о распределении между подразделениями банка в области и закрытия счетов, счетов вкладам (депозитам), в том числе ведения и Книги регистрации счетов клиентов;
• процедурах установления по местонахождению лица, его действующего органа иного органа лица, которые право действовать имени юридического без доверенности;
• порядке и закрытия счетов, счетов вкладам (депозитам);
• организации по подготовке и направлению сообщений органу об (закрытии) банковских об изменении банковских счетов;
• порядке учета и хранения документов том числе в электронной форме), при открытии, и закрытии счетов, счетов вкладам (депозитам);
• порядке доступа к юридическим делам
• иные положения, регулирующие и закрытие счетов, счетов вкладам (депозитам).

Банковские не могут положения, противоречащие Российской Федерации.

В должна быть и утверждена программа идентификации ентов установления и выгодоприобретателей.

Депозитная политика базироваться на анализа привлеченных для ее проведения в необходимы выбор и применение эффективных управления процессом ресурсов.

 

1.2 Нормативно–правовая регулирующая депозитные коммерческих банков

 

 

Основные нормативные регулирующие депозитные

• Гражданский РФ, часть Глава 44. вклад.Статья 834. Договор вклада. По банковского вклада одна сторона принявшая поступившую другой стороны или поступившую нее денежную (вклад), обязуется сумму вклада и выплатить проценты нее на и в предусмотренных договором. Виды Договор банковского заключается на выдачи вклада первому требованию до востребования) на условиях вклада по определенного договором (срочный вклад).  может быть внесение вкладов иных условиях возврата, не закону.
• Федеральный РФ «О банках и деятельности» от №395–I. Глава Сберегательное дело. Банковские физических лиц. принимаются только имеющими такое в соответствии с лицензией, выдаваемой России, участвующими в системе обязательного вкладов физических в банках и состоящими на в организации, функции по страхованию вкладов. обеспечивают сохранность и своевременность своих обязательств вкладчиками. Привлечение во вклады договором в форме в экземплярах, один которых выдается Статья 37. банка. Вкладчиками могут быть Российской Федерации, граждане и без гражданства. свободны в банка для во вклады им денежных и могут вклады в или нескольких Вкладчики могут вкладами, получать вкладам доход, безналичные расчеты в соответствии с

При проведении депозитной бан­ком должны принципы органи­зации депозитных операций, взаимосвязь с денежным оборотом; экономических и методов в депозитными операциями; депозитных счетов и сфера их по­рядок открытия и закрытия депозитных ­тов; правила зачисления и изъятия денежных клиентов; порядок и условия перевода средств с депозитных счетов другие; определение банковских вкладов и структуры банковских и ак­тивов; предельные хранения денежных на депозитных Реализовать это тот коммерческий который посто­янно расширяет оказываемых клиен­там услуг, снижает улучшает качество и кассового предоставляет различные при обслужи­вании клиентов, им разного кон­сультации.

Также депозитная политика учитывать объективные формирования и денежных доходов, юридических, физических и государства. этом необходимо наиболее суще­ственные особенности депозитов и физических Такой особенностью то, что государственных органов и юри­дических лиц в относительно немногочис­ленные, отличающиеся большими и сравнительно оборачиваемостью. В время как физических лиц, гораздо многочисленнее, меньшие по ­рам и оборачиваются намного а так­же отличаются своей

• Методические рекомендации к Банка России «О начисления процентов операциям, связанным с привлечением и денежных средств и отражения операций по бухгалтерского учета» от 26 1998 г. № 39–П: Размер, процентных ставок, определения суммы, к уплате процентов следует в договорах в зависимости от привлечения (размещения) средств, видов (депозитов), кредитов суммы привлекаемых средств и их возврата, связанных с банком операций размещению денежных величины действующих в регионах банковских ставок и факторов и с учетом требований РФ.

В случае (размещения) банком средств на менее одного проценты рекомендуется за количество (минут) фактического денежными средствами в фиксированной за пользование средствами в дня. Формирование политики привлечению временно денежных средств ­ществляется на следующих

• получение прибыли от вкладов и дальнейшего целевого ­ния;
• создание и оптимального уровня ликвидности;
• формирование оптимального объема ­ченных средств и полученного показа­теля на практике;
• обеспечение различных форм и видов банковских гарантия их и построение диверсификации депозитных (т.е. выбор субъектов депозит­ных операций для рисков и прибыли);
• активное использование «привязки» ­ны процентной ставки вкладам с срока их (т.е. создание когда вкладчику вкладывать средства в банк на срок);
• согласованность депозитных операций и опе­раций по ссуд по и срокам тов и кредитов;
• обеспечение социально–экономической ­щенности вкладчиков в инфляционных процессов по вкладам превы­шать размер инфляции);
• стремление к минимизации свободных, на­ходящихся «в » средств на сче­тах;
• выявление, теоретическая и прак­тическое применение средств и возможностей для величины процентных по привлеченным банковским [36, с.57].

Соблюдение этих принципов выработке эффективной политики ком­мерческого при этом ее реализации не­обходимо следующие инструменты: депозитов, виды ставок и ценообразования.

По денежным средствам вправе устанавливать процентные ставки из сроков суммы размещаемых и рисков, с предоставлением конкретному клиенту–заемщику [27, с.172].

Не рекомендуется заключении кредитных в качестве из условий предусматривать начисление на проценты.

Указание Банка от 26.11.2007 N 1931–У «О изменений в Банка России 26 июня года N 39–П «О порядке начисления по операциям, с привлечением и размещением денежных банками, и указанных операций счетам бухгалтерского » (Зарегистрировано в РФ 11.12.2007 N 10675): Проценты, по привлеченным и размещенным денежным отражаются в учете банка основании подписанного должностным лицом распоряжения (внутреннего банка), выдаваемого подразделению банка. должен обеспечить путем ежедневное процентов по договору нарастающим с даты отражения в учете банка начисленных процентов.

В качестве субъектов операций могут

Государственные и организации, учреждения, кооперативы, общества, смешанные с участием капитала, общественные и фонды, и страховые инвестиционные и компании и отдельные физические и объединения лиц, банки и другие кредитные

Объектами операций являются – суммы денежных которые субъекты операций вносят в банк и в силу порядка осуществления операций на время сосредотачиваются счетах в

Исходя категории вкладчиков, следующие виды

• Депозиты лиц (предприятий, других банков)
• Депозиты физических
• По своему экономическому депозиты принято на 2 Гражданский кодекс Федерации, ст.837.1:
• срочные депозиты их разновидностью – сертификатами);
• депозиты до
• условные депозиты (договором быть предусмотрено вкладов на оговоренных условиях возврата, не закону).

Депозиты востребования наиболее Их владельцы в любой использовать деньги, на счетах востребования.

Таким образом, политика банка во–первых, приоритетами в клиентов и инструментов (сегментирование во–вторых, нормами и (в том законодательными, инструктивными, и т.д.), практическую деятельность персонала, реализующего приоритеты на Качество депозитной и эффективность операций, зависят и от руководства банка и уровня квалификации и выработкой депозитных договоров.

 

 

1.3 Проблемы формирования политики коммерческих в современных

 

 

В время коммерческие играют главную в мобилизации и перерас­пределении капитала, аккумуляции свободных денежных и их Поэтому важнейшей всей банков­ской политики политика формирова­ния ресурсной базы которая исторически первичную и роль по к активным Основная часть ресурсов образуется в процес­се проведения депозитных банка, от и правильной кото­рых зависит эффективность любого банка. В связи с развитие коммерче­ского банка обеспечить без проработанной и обоснованной депозитной которая должна вать деятельности самой организации, ее выбранные приори­теты роста и показателей деятельности социально–экономические условия рынка.

Формирование политики любого банка – процесс и трудо­емкий, поэтому, проанализировав практику, можно большое количество к которым

• масштабы деятельности и слабая капиталь­ная российских коммерческих
• отсутствие руководства банка в привлечении дополнительных клиентов, особенно
• недостаточный и качество и среднего
• отсутствие в большинстве российских научно обоснованной проведения де­позитной политики;
• недостатки в организации депозитного цесса: отсутствие соответствующего ­деления в банке, уровень постановки исследований депозитного ограниченный спектр депозитных продуктов;
• межбанковская конкуренция;
• состояние и финансового России.

Основной проблемой является капитальная база, как она прямое влияние ликвидность и ­собность банка. Масштабы ­тельности, а также размеры которые он жестко зависят размеров тех ­сов, которые приобретает на Форми­рование ресурсной базы, в себя только привлечение клиентуры, но и посто­янное изменение структуры привлече­ния ресурсов, составной частью управления активами и пассивами коммерческого Эффективное управление пред­полагает осуществление грамотной политики. Специфика области деятельности в том, что в части пассивных выбор бан­ка ограничен определенной кли­ентуры, к которой привязан намного чем к Ограниченность ресурсов, ­занная с банковской конкуренции, ве­дет к тесной привязке к определенным клиентам. круг этих узок, то зависимость них банка высока [31, с.202].

Поэтому укрепления ресурсной бан­кам необходимо постоянно свою депозитную которая должна направлена на:

• повышение вкладов пу­тем увеличения процентных
• разработку системы стимулов, ­ных для потенциальных Например, скидка посещении каких–либо магазинов туристических фирм, при условии услуг из находящихся на не менее полного срока
• диверсификацию вкладов с специфики регионов;
• анкетирование клиентов с целью определе­ния мотивации при банка;
• рекламирование банковских услуг с целью привлечения клиентов путем ­шения к банку, надежность банка, преимущества, удобство об­служивания;
• повышение качества услуг, со­вершенствование технологий обслуживания достижения максимального для клиен­тов;
• создание службы по телефону быстроты и получения необходимой ин­формации.

При этом не забывать ся критериями: взаимосвязь зитных, и прочих банка для поддержания его надежности и конкурентоспособности; диверсификация ресур­сов с целью рисков; конку­рентоспособность банковских и услуг. этим критериям, банкам необходимо комплекс мер, ­ленных на повышение управления депозитным Данный комплекс включать финансовые и маркетинговые инстру­менты.

К инструментам повышения эф­фективности депозитным портфелем

• Внедрение вкладов, расширение ли­нейки с возможностью допол­нительных услуг.
• Введение вкладов с ограниченным сроком и с высоким процентом защиты от востребования.
• Формирование услуг и ­тов VIP–клиентов.
• Наращивание объемов корпора­тивных клиентов, как депозиты ­ных обходятся банкам дешевле по с вкладами лиц.
• Предоставление на расчетно–кассовое обслуживание и «Банк–клиент» юридиче­ским имеющим вклад в банке, в уве­личения востребованности депозитов стороны корпоративных
• Определение объема и хранения средств.
• Развитие дистанционных продук­тов.

К маркетинговым можно от­нести создание службы сегмен­тирование депозитного по клиентам и рекламной политики.

С помощью критериев и финансово–маркетинговых инструментов необходимо постоянно новые продукты, ­рые быть ориентированы на денежных средств в и долгосроч­ные вклады. При также принимать ­ленные по минимизации изъятия вкладов так как оказыва­ет влияние на состояние банка. меры необходимы расширения среднесрочного и долгосрочного кредитования. того чтобы мог свободно денежными средствами нужно исклю­чить возможность востребования, при вкладчику следует более высо­кий для вкладов с ограниченным изъятия [24, с.107].

Так, банку предложить ряд дов, будут ориентированы клиентов с уровнем доходов. В этом случае ­чики будут VIP–клиентами, и их персональные будут известны одному сотруднику и не дойти до и младшего При этом могут начисляться и выплачиваться ежемесячно карту банка.

Для клиентов могут быть так­же целевые вклады, будут возвращаться к определенной дате, к периоду дням рождениям другим праздникам, этом обговариваться должно с клиен­том

Для повышения эффективности депозитным портфелем определять оптимальный хранения срочных как физических, и юридических При этом депозитов обязательно быть увяза­ны сроками оборачиваемости на вы­дачу которых и направлены депозиты.

Так любой банк на макси­мальную прибыль и при этом желает иметь расходы, то банкам необ­ходимо объемы депозитов ­тивных Это связано с тем, что юридических лиц банкам намного де­шевле по с вкладами лиц. Но вид депозитов мало востре­бованной услугой, как большинство ­телей использовать свои денежные средства увеличения оборотного Поэтому для корпоратив­ных банкам необходимо с юри­дическими лицами в индивидуальном порядке, сроки, процентные и условия индивидуально. При целесообразно предоставление на расчетно–кассовое об­служивание, «Банк–клиент».

Еще потенциальным можно пред­ложить продукты, которые бы направлены удовлетворение их в основных и оборотных жилье, крупных по­купках, оплате образования, Например, вклады людей, желающих деньги на своему несовершеннолетнему У данных должны быть про­центные и определенный а также пополнения, может даже с ­фиком Также данный может оформляться ребенка.

Следующим перспективным направлением мо­жет стать создание продукта «Получай и сберегай», будет функционировать держателей зарплатных банка. Ведь в по­следнее время все компании заключают с коммерческими на выпуск и обслуживание зарплатных Сущность дан­ного будет заключаться в установлении потолка заработной платы и ав­томатическом остатка на Преимуществом для будет возможность денежных средств, при этом доход, а возможность ежеме­сячного пополнения вклада, а для банка – воз­можность спрогнозировать денежных средств депозиты.

Этапом совершенствования может раз­работка рекламной и. Ведь рекламная политика является эффективным формирования клиентской Для того каждое конкурентное банка, каж­дый новый предлагаемый к были известны, и легко не­обходимо службы телемаркетинга – ре­кламы банковских вкладов телефону. Данная должна отражать вида услуг и возможности их способствуя привлечению клиентов. С этой службы телефону консультант вести персональную с клиентами, мо­гут заинтересованы в более под­робной информации, и с клиентами, не удовлетворяют условия обслуживания, этом клиент не являться дан­ного В случае клиент затрудняется задать вопрос, теле­маркетинга задавать наводящие какими средствами располагает, на срок желает деньги на на какую ­быль и т.д. И уже после реко­мендовать тот вклад, наиболее подходит условия клиента. по своему может оставить о себе в базе данных ин­формационной системы, в случае через не­которое ему вышлют почте справочную о новых продуктах и и бланки документов.

Следовательно, депозитная коммер­ческого банка – это индивидуальный каж­дого банка, базируется на и тех нормативно–правовых основах. В вре­мя сложились и практические к формированию политики у банка с наращивания ресурсной

Для формирования эффективной политики предлагается:

• ориентироваться на потенциальных ­ков;
• разрабатывать новые конкурентоспособные с сопутствующим услуг, ориен­тированные на категории вкладчиков;
• разработать отдельную политику VIP– клиентов;
• проводить рекламную политику;
• совершенствовать и внедрять дис­танционного обслуживания.

Из вышесказанного можно следующий вывод: операциями называются банков по денежных средств и физических во вклады на определенные либо до На долю операций обычно до 95%

2 АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ БРЯНСКОГО РФ АО «РОССИЙСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ БАНК»

2.1 Организационно–экономическая характеристика  банка

 

 

Определяющим для сельскохозяйственного кредитования в России стал 1882 год, когда начал свою работу Государственный крестьянский поземельный банк. С его помощью государство рассчитывало завершить реформу крепостного права – участки приходилось выкупать у собственников–дворян и через поземельный банк отдавать в кредит крестьянам. В период с 1883 по 1895 год Государственный крестьянский поземельный банк выдал в общей сложности 15 тысяч ссуд, совокупный размер которых составил примерно 82 миллиона рублей.

Государственный крестьянский поземельный банк и Государственный дворянский земельный банк вместе формировали целостную систему сельского кредитования и землеустройства Российской Империи. На базе этой структуры был создан единый Государственный банк, с помощью которого государство проводило экономическую политику в национальном масштабе. К началу Первой мировой войны это кредитно–финансовое учреждение было одним из крупнейших банков в Европе.

Всего через два месяца после революции Госбанк перешёл под контроль советской власти. Все коммерческие банки России были объеденены с Госбанком: в декабре 1917 года он получает новое название – Народный банк Российской Республики, а с 1923 года – Государственный банк СССР.

С этого банка начиналась экономика нового государства. Основными задачами Госбанка СССР становятся эмиссия бумажных денег, финансирование народного хозяйства и сметно–бюджетная деятельность. В январе 1930 года формируются банки долгосрочных вложений, которые уже через год становятся функциональными подразделениями Госбанка: Промбанк, Сельхозбанк, Всекобанк и Цекомбанк. В таком виде кредитно–финансовая система просуществовала до апреля 1959 года – с этого времени Госбанк начинает самостоятельно выполнять задачи своих подразделений. Основной отраслью кредитования для Госбанка являлось сельское хозяйство. При советской власти 90% от общей суммы выданных в стране кредитов составляли сельскохозяйственные кредиты, остальные 10% – промышленные кредиты.

В 1987 году в ходе «перестройки» происходит реформа банковской системы: из состава Госбанка СССР выделяется Агропромбанк – специализированный банк, кредитующий только сельское хозяйство. В то время Агропромбанк был крупнейшим сельхозбанком мира – его сеть состояла из 35 тысяч представительств по всему Советскому Союзу, собственный капитал достигал 400 миллиардов рублей, штат насчитывал 110 тысяч сотрудников.

Агропромбанк продолжал функционировать и после распада СССР, большая часть инфраструктуры и ресурсов банка была сохранена. На протяжении 90–х годов прошлого века сельскохозяйственный банк менял наименование и статус – с государственного на частный и обратно, однако суть деятельности и ее цель всегда оставались неизменными.

Конец 90–х был трудным периодом для сельского хозяйства – отрасль нуждалась в финансировании со стороны государства. После масштабного кризиса 1998 года необходимо было создавать банк только со 100% государственным участием – так можно было обеспечить новое становление системы сельскохозяйственного кредитования, реанимировать сельскую экономику и поддержать аграрный сектор.

15 марта 2000 года исполняющий обязанности Президента Российской Федерации Владимир Путин подписал Распоряжение №75–рп, о создании Российского сельскохозяйственного банка – кредитной организации, на 100% принадлежащей государству. Глава государства поставил задачу сформировать на базе Россельхозбанка национальную кредитно–финансовую систему обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.

Россельхозбанк начал активно развиваться с первого же дня своей работы. В июне 2000 года банк получил от Центрального банка России лицензию на осуществление банковской деятельности № 3349, а уже в сентябре Россельхозбанк приступил к обслуживанию клиентов и начал открывать корреспондентские счета. В декабре 2002 года банк приступил к осуществлению операций с денежными средствами физических лиц.

В 2006 году Россельхозбанк стал одним из ключевых участников Приоритетного национального проекта «Развитие АПК», основной целью которого было развитие агропромышленного сектора российской экономики и обеспечение продовольственной безопасности страны. В ходе реализации нацпроекта в 2006–2007 гг. Россельхозбанк предоставил более 300 тысяч кредитов на общую сумму свыше 150 млрд. рублей.

В июле 2007 года Россельхозбанк расширил свою деятельность, получив Генеральную лицензию на осуществление банковских операций. Банк приступил к открытию своих зарубежных представительств.

В январе 2008 года стартовала пятилетняя Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия. Россельхозбанк стал одним из главных ее участников. В рамках госпрограммы банк решает ряд государственно значимых задач, в частности, задачу повышения финансовой устойчивости сельского хозяйства за счет мер по расширению доступа сельскохозяйственных товаропроизводителей к кредитным ресурсам.

Сегодня Россельхозбанк входит в число крупнейших банков страны и лидирует среди кредиторов агропромышленного комплекса России, располагая второй по величине в стране филиальной сетью. В арсенале банка десятки кредитных программ: он активно кредитует животноводство, растениеводство, приобретение сельхозтехники под ее залог, а также оказывает серьезную помощь развитию малого агробизнеса – владельцам личных подсобных и крестьянских (фермерских) хозяйств. Динамично развиваются банковские продукты и услуги, предназначенные для физических лиц.

Россельхозбанк уже более двух столетий поддерживает сельское хозяйство и сам уклад сельской жизни. В истории банка – вековые традиции агрокредитования, огромный багаж опыта и накопленных знаний, в перспективе – решение дальнейших задач по возрождению российского села и подъему агропромышленного комплекса страны.

Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк», РСХБ), 100% акций которого находятся в собственности РФ, является ключевым финансовым агентом российского Правительства по реализации финансовой политики в сельскохозяйственном секторе экономики.

Основными целями деятельности Банка являются комплексное банковское обслуживание товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства всех форм собственности и видов деятельности, участие в реализации кредитно–денежной и финансово–экономической политики государства в агропромышленном комплексе, внедрение инструментов развитого финансового рынка в механизм финансирования товарного сельскохозяйственного производства и его инфраструктуры.

Достижение указанных целей обеспечивается непосредственной деятельностью Банка как кредитной организации, а также участием Банка в соответствующих государственных, региональных, местных и межгосударственных программах в качестве финансово–кредитного агента государства, выступающего в этой роли, как на договорной основе, так и в соответствии с федеральными законами, иными нормативными актами Российской Федерации.

Россельхозбанк осуществляет следующие банковские операции:

• размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков–корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля–продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий и др.

Резервный фонд Банка формируется путем обязательных ежегодных отчислений от чистой прибыли. Общая сумма отчислений в резервный фонд, произведенных в течение года, должна составлять не менее 5 процентов от чистой прибыли (если больший размер отчислений не будет определен решением общего собрания акционеров Банка) до достижения этим фондом размера, предусмотренного Уставом.

Устав Банка представлен в Приложении А, бухгалтерская отчетность – в Приложении Б.

Органами управления АО «Россельхозбанк» являются:

• Общее собрание акционеров Банка;
• Наблюдательный совет Банка;
• Правление Банка (коллегиальный исполнительный орган);
• Председатель Правления Банка (единоличный исполнительный орган).

Высшим органом управления Банка является общее собрание акционеров Банка.

В 3 квартале 2015 года произошло изменение наименования Банка с Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (ОАО «Россельхозбанк») на Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» (АО «Россельхозбанк»), Изменений в части юридического адреса в течение 2015 года не происходило. Основным местом ведения деятельности Банка является: 119019, Россия, Москва, Арбат, дом 1.

Россельхозбанк вошел в число наиболее устойчивых банков России, обладающих при этом наименьшими объемами просроченной задолженности по выданным кредитам. Такие данные опубликовал Центр экономических исследований Московской финансово–промышленной академии (ЦЭИ МФПА), который провел стресс–тестирование 100 крупнейших банков страны, представленные в таблице 1.

 

Таблица 1 – Результаты стресс–теста по ведущим банкам (по данным Центра экономических исследований Московской финансово–промышленной академии)

Банк	Сбербанк	РСХБ
Отношение капитала к активам, %	10,74	18,57
Корп. просрочка, %	2,37	2,25
Просрочка населения, %	2,36	0,71
Общая просрочка, %	2,37	2,07
Предел просрочки, %	21	32
Предел просрочки, % (без капитала)	8	5
Текущие резервы, % кредитов	4	2

 

В целом, по итогам стресс–теста, эксперты МФПА присудили Россельхозбанку четвертое место по уровню финансовой устойчивости, на основании анализа следующих показателей: отношение капитала к активам, корпоративная просрочка, просрочка населения, общая просрочка, предел просрочки, предел просрочки (без капитала), текущие резервы.

По данным на 1 января 2017 г. Россельхозбанк занял шестое место среди 200 крупнейших банков страны по размеру капитала, таблица 2.

Таблица 2 – Рейтинг банков по размеру капитала по состоянию на 01.01.2017 гг., млн.руб.

Позиция в рейтинге	Изменение позиции в рейтинге	Название банка	Январь, 2016, млн. рублей	Январь, 2017, млн. рублей	Изменение, %
1	0	Сбербанк России	23545948,386	22683024,956	-3,66
2	0	ВТБ Банк Москвы	9413986,984	9462035,421	0,51
3	0	Газпромбанк	5177748,445	5154059,526	-0,46
4	1	ВТБ 24	3001041,980	3148754,529	4,92
5	-1	ФК Открытие	3029095,676	2817870,773	-6,97
6	0	Россельхозбанк	2651979,821	2802482,746	5,68
7	0	Альфа-Банк	2286251,661	2458447,294	7,53
8	1	Национальный Клиринговый Центр	1609277,487	2310056,873	43,55
9	3	Московский Кредитный Банк	1230765,108	1454783,713	18,2
10	1	Промсвязьбанк	1280255,258	1327405,045	3,68
11	-1	ЮниКредит Банк	1428427,839	1213680,015	-15,03
12	3	Бинбанк	798758,586	1165424,642	45,9
13	0	Росбанк	900525,694	793006,467	-11,94
14	0	Райффайзенбанк	887088,090	778648,690	-12,22
15	2	Россия	583481,699	753410,260	29,12
16	-8	БМ-Банк (бывш. Банк Москвы)	1841558,089	668337,277	-63,71
17	7	Рост Банк	435773,144	616462,140	41,46
18	-2	Банк «Санкт-Петербург»	591169,068	608391,942	2,91
19	1	Совкомбанк	523562,668	554476,258	5,9
20	1	Ак Барс	486721,309	465699,733	-4,32

 

Таким образом, по данным таблицы 2 можно сделать вывод, что АО «Россельхозбанк» занимает 6-е место в рейтинге банков по размеру капитала по состоянию на 01.01.2017 года. Банк является одним из ведущих в России с государственной поддержкой, предоставляя населению РФ все виды услуг.

2.2 Анализ экономических и финансовых показателей банка

 

 

Анализ финансовых показателей АО «Россельхозбанк» следует начать с анализа его бухгалтерского баланса, представленного в Приложении В.

По состоянию на 1 января 2017 года валюта баланса Банка составила 2679,3 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с 1 января 2016 года на 168,4 млрд. рублей или на 6,7%. Величина валюты баланса АО «Россельхозбанк» увеличилась на 443,4 млрд.руб. по состоянию на 1 января 2016 г. по сравнению с январем 2015 г. Таким образом, валюта баланса Банка увеличивалась в анализируемом периоде, что представлено на рисунке 1.

 

Рисунок 1 – Динамика активов АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., млн.руб.

 

В структуре активов Банка преобладает чистая ссудная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2017 года составляет 80,0% (на 1 января 2016 года – 80,1%) от общего объема активов Банка. Размер чистой ссудной задолженности на 01.01.2017 составил 2 144,5 млрд. руб., что на 134,4 млрд. руб. (на 6,7%) больше показателя на 1 января 2016 года. Доля чистой ссудной задолженности по состоянию на 1 января 2016 года составляет 80,1% (на 1 января 2015 года – 81,3%) от общего объема активов Банка. Размер чистой ссудной задолженности на 01.01.2016 составил 2 010,1 млрд. руб., что на 329,9 млрд. руб. (на 19,6%) больше показателя на 1 января 2015 года.

Доля средств в кредитных организациях уменьшилась с 0,7% по состоянию на 1 января 2015 года до 0,2% на 1 января 2016 года. Вложения Банка в ценные бумаги по состоянию на 1 января 2016 года составляют 10,3% валюты баланса Банка (на 1 января 2015 года их доля составляла 9,4%). Доля средств в кредитных организациях на 1 января 2017 года существенно не изменилась по сравнению с 1 января 2016 года и составила 0,2%. Вложения Банка в ценные бумаги по состоянию на 1 января 2017 года составляют 9,8% от валюты баланса Банка (на 1 января 2016 года их доля составляла 10,3%). Межбанковские кредиты рассматриваются Банком в совокупности с операциями на фондовом рынке как инструмент поддержания мгновенной и текущей ликвидности, а также эффективного управления свободными денежными средствами.

Динамика пассивов Банка представлена на рисунке 2.

 

Рисунок 2 – Динамика пассивов (обязательств) АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., млн.руб.

 

В структуре обязательств Банка в 2015 году существенно (на 13,1%) выросла доля средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, до 78,9% (на 1 января 2015 года – 65,8%о). При этом доля средств кредитных организаций и Банка России снизилась с 21,9% до 8,7%. Доля выпущенных долговых обязательств осталась на уровне начала 2015 года – 10,3%). В структуре обязательств Банка на 01.01.2017 на 2,4 п.п. выросла доля средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, до 81,3% (на 01.01.2016 – 78,9%). При этом доля средств кредитных организаций и Банка России снизилась с 8,7% до 7,3%. Доля выпущенных долговых обязательств снизилась до 9,3% (на 01.01.2016 – 10,3%).

Величина собственных средств Банка представлена на рисунке 3.

 

Рисунок 3 – Динамика собственных средств АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., млн.руб.

 

В 2015 году уставный капитал Банка увеличен на 78,8 млрд. рублей (на 31,8%) до 326,8 млрд. рублей за счет дополнительной эмиссии обыкновенных акций на 10 млрд. рублей и дополнительной эмиссии привилегированных акций в рамках программы докапитализации Агентством по страхованию вкладов в размере 68,8 млрд. рублей. В 2016 году уставный капитал Банка увеличен на 8,0 млрд. рублей (на 2,4%) до 334,8 млрд. рублей за счет дополнительной эмиссии обыкновенных акций.

В Приложении Г представлен анализ отчета о финансовых результатах Банка.

Процентные доходы Банка, полученные по итогам 2015 года, составили 228,2 млрд. рублей, что на 49,9 млрд. рублей (на 28,0%) выше показателя 2014 года. Процентные доходы Банка в 2016 году составили 272,8 млрд. рублей и увеличились на 44,7 млрд. рублей (на 19,6%) по сравнению с 2015 годом, что связано с ростом объемов бизнеса Банка и повышением доходности активов.

Процентные расходы Банка в 2015 году составили 188,7 млрд. рублей, что на 71,7 млрд. рублей (на 61,3%) больше показателя 2014 года и связано как с ростом стоимости привлеченных ресурсов из-за повышения в конце 2014 года ключевой ставки Банка России, так и с ростом объема процентных пассивов в связи с увеличением бизнеса. Процентные расходы Банка в 2016 году составили 199,2 млрд. рублей, увеличившись на 10,5 млрд. рублей (на 5,6%) по сравнению с 2015 годом.

Динамика процентных доходов и процентных расходов Банка представлена на рисунке 4.

 

 

Рисунок 4 – Динамика процентных доходов и процентных расходов

АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., млн.руб.

Комиссионные доходы Банка увеличились по сравнению с 2014 годом на 3,6 млрд. рублей (на 35,1%о) и составили 13,9 млрд. рублей. Комиссионные расходы возросли на 3,5 млрд. рублей (в 3,1 раза) – до 5,1 млрд. рублей в первую очередь в связи с расходами по хеджированию риска досрочного предъявления обязательств в условиях санкций. Комиссионные доходы Банка увеличились по сравнению 2015 годом на 3,0 млрд. рублей (на 21,5%) и составили 16,9 млрд. рублей. Комиссионные расходы снизились на 3,5 млрд. рублей – до 1,6 млрд. рублей в связи с отсутствием в 2016 году разовых расходов, имевших место в начале 2015 года.

На протяжении 2015 года в связи с ухудшением рыночной ситуации, а также ухудшением качества обслуживания кредитов и неустойчивым финансовым положением ряда заемщиков Банк оценивал риски по кредитному портфелю и досоздавал резервы.

В 2016 году в связи с урегулированием проблемной задолженности операционные расходы Банка увеличились до 109,1 млрд. рублей, или на 37,7 млрд. рублей (на 52,8%) по сравнению с 2015 годом. Одновременно, в рамках указанных сделок, Банк восстановил часть резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.

В целом за 2015 год расходы на резервы составили 56,1 млрд. рублей, что на 21,7 млрд. рублей (на 63,2%о) больше показателя 2014 года. Операционные расходы Банка в 2015 году составили 72,7 млрд. рублей, что на 13,7 млрд. рублей (на 23,2%о) больше показателя 2014 года.

В целом объем восстановленных за 2016 год резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности превысил объем созданных резервов на 13,2 млрд. рублей. В связи с ростом процентных и комиссионных доходов чистая прибыль Банка за 2016 год составила 0,5 млрд. рублей (в 2015 году чистый убыток составлял 75,2 млрд. рублей), что представлено на рисунке 5.

 

Рисунок 5 – Динамика прибыли (убытка) АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., тыс.руб.

 

Базовая прибыль (убыток) на акцию определяется как отношение базовой прибыли (убытка) отчетного периода к средневзвешенному количеству обыкновенных акций, находящихся в обращении в течение отчетного года, что представлено в таблице 3.

 

Таблица 3 – Базовая прибыль (убыток) на акцию в АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг.

Показатель	2014 год	2015 год	2016 год	Абсолютное отклонение, (+/-)
				2015 г. к 2014 г.	2016 г. к 2015 г.
Прибыль (убыток) с учетом СПОД, тыс.руб.	– 9334061	– 75208716	514983	-65874655	75723699
Средневзвешенное количество* [1]обыкно- венных акций Банка, штук	218048	228048	238381	10000	10333
Базовая прибыль (убыток) на акцию, руб.	– 42807	– 329793	2160	-286986	331953

 

Таким образом, в 2014-2015гг. – наблюдается убыток с учетом СПОД, что связано со сложными экономическими условиями, и падением в цене акций банка.

Базовая прибыль на акцию в 2014г. составила  -42807 руб., и в 2015г. –   -329793 руб. на акцию, а в 2016 г. – 2160 руб.

Данные по денежным средствам и средствам в Банке России и кредитных организациях представлены в таблице 4.

 

Таблица 4 – Денежные средства и средства в Банке России и кредитных организациях в АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., тыс. руб.

 

Величина наличных денежных средств Банка увеличилась на 2523711 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г.,  и на 8372938 тыс.руб. уменьшилась в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Средства в Центральном Банке РФ имели тенденцию росту в анализируемом периоде и выросли на 14660846 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г., и на 8369196 тыс.руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Средства в кредитных организациях за вычетом резервов снизились в 2015 г. по сравнению с 2014 г. на 9484755 тыс.руб. и увеличились на 1368955 тыс.руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Общая величина денежных средств и средств в Банке России и кредитных организациях имела тенденцию к росту в 2014-2016 гг., и выросла на 7699802 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г., и на 1365213 тыс.руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г., что отображено на рисунке 6.

 

Рисунок 6 – Динамика денежных средств и средств в Банке России и кредитных организациях АО «Россельхозбанк»  в 2014-2016 гг., тыс.руб.

 

В таблице 5 представлена информация в разрезе видов экономической деятельности заемщиков по юридическим лицам.

Ссудная задолженность юридических и физических лиц представляет собой требования к резидентам Российской Федерации. Межбанковские кредиты выданы преимущественно кредитным организациям – резидентам стран, находящихся в составе ОЭСР. Сумма ссудной задолженности до вычета сформированных резервов по состоянию на 01.01.2017 со сроком погашения до года составляет 1269973878 тыс. рублей, (по состоянию на 01.01.2016 – 1 011692270 тыс. рублей), свыше года 1036598584 тыс. рублей (по состоянию на 01.01.2016 – 1179552688 тыс. рублей).

 

Таблица 5 – Информация в разрезе видов экономической деятельности заемщиков по юридическим лицам в 2016 г., тыс.руб.

Виды ссудной и приравненной к ней задолженности*[2]	2016 г.
	Сумма задолженности	Сумма резерва	Чистая ссудная задолженность
Кредиты, депозиты и прочие средства, размещенные в Банке России	85000000	0	85000000
Кредитные требования по межбанковским операциям всего, в том числе:	440244311	416585	439827726
– выданные по сделкам купли – продажи ценных бумаг, полученных без признания	70943498	0	70943498
Ссуды юридическим лицам всего, в том числе:	1456175971	133971197	1322204774
– субъектам малого и среднего предпринимательства	511990136	90829150	421160986
– выданные по сделкам купли – продажи ценных бумаг, полученных без прекращения признания	0	0	0
Ссуды физическим лицам всего, в том числе:	325152180	27662085	297490095
– жилищные и ипотечные ссуды	143479203	6849294	136629909
– автокредиты	989030	248856	740174
– иные потребительские ссуды	180683865	20563853	160120012
Итого	2306572462	162049867	2144522595

 

При оценке достаточности капитала для обеспечения текущей и будущей деятельности Банк исходит из величины источников капитала, имеющихся в распоряжении, результатов всесторонней оценки значимых рисков и необходимости их покрытия, обеспечения устойчивости Банка по отношению к внутренним и внешним факторам рисков, ориентиров развития бизнеса, предусмотренных стратегией Банка.

В таблице 6 и на рисунках 7, 8 и 9 представлена динамика нормативов достаточности Банка.

 

Таблица 6 – Динамика нормативов достаточности АО «Россельхозбанк» в АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., %

№ п/п	Наименование показателя	Минимально допустимое значение	2014 год	2015 год	2016  год
1	Норматив достаточности базового капитала (Н 1.1)	5%	10,5%	9,0%	9,6
2	Норматив достаточности основного капитала (HI.2)	6%	10,5%	9,0%	10,2
3	Норматив достаточности собственных средств (капитала) (HI.0)	10%	13,0%	16,3%	16,3

 

В соответствии с существующими требованиями к капиталу, установленными Банком России, банки должны поддерживать соотношения:

• базового капитала к сумме кредитного, операционного и рыночного рисков на уровне выше обязательного минимального значения равного 5,0%;
• основного капитала к сумме кредитного, операционного и рыночного рисков на уровне выше обязательного минимального значения равного 6,0%;
• собственных средств (капитала) к сумме кредитного, операционного и рыночного рисков на уровне выше обязательного минимального значения равного 10,0%.

В течение 2014-2016 годов Банк соблюдал нормативы достаточности капитала, рассчитанные исходя из значений 3-х уровней капитала Банка в соответствии требованиями Инструкцией Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (далее – Инструкция № 139-И).

При оценке достаточности капитала для обеспечения текущей и будущей деятельности Банк исходит из величины источников капитала, имеющихся в распоряжении, результатов всесторонней оценки значимых рисков и необходимости их покрытия, обеспечения устойчивости Банка по отношению к внутренним и внешним факторам рисков, ориентиров развития бизнеса, предусмотренных стратегией Банка.

 

Рисунок 7 – Динамика норматива достаточности базового капитала (Н 1.1) АО «Россельхозбанк» в АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., %

 

Рисунок 8 – Динамика норматива достаточности основного капитала (HI.2) АО «Россельхозбанк» в АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., %

Рисунок 9 – Динамика норматива достаточности собственных средств (капитала) (HI.0) АО «Россельхозбанк» в АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., %

 

Таким образом, Банк отвечает требованиям по всем трем нормативам: достаточности базового капитала, основного капитала и собственных средств.

 

 

2.3 Анализ депозитной политики банка

 

 

В таблице 7 приводится информация об остатках на счетах клиентов, не являющихся кредитными организациями, в разрезе видов привлечения (расчетные / текущие счета и депозиты / прочие привлеченные средства) и типов клиентов (юридические лица, физические лица).

Величина депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц увеличилась на 368724910 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г., и на 148686655 тыс.руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Величина депозитов и прочих привлеченных средств физических лиц увеличилась на 171589762 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г., и на 108402675 тыс.руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Таблица 7 – Горизонтальный анализ остатков на счетах клиентов, не являющихся кредитными организациями, в разрезе видов привлечения (расчетные / текущие счета и депозиты / прочие привлеченные средства) и типов клиентов (юридические лица, физические лица) в АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., тыс.руб.

№ п/п	Виды привлечения и тины клиентов	2014 год	2015 год	2016 год	Абсолютное отклонение, (+/-)
					2015 г. к 2014 г.	2016 г. к 2015 г.
1	Средства юридических лиц всего из них:	899739705	1298079365	1354566502	398339660	56487137
1.1	– расчетные счета средства до вост-ребования и незавер-шенные расчеты	99040728	128655478	333829270	29614750	205173792
1.2	– депозиты и прочие привлеченные средс-тва всего в том числе:	800698977	1169423887	1020737232	368724910	-148686655
1.2.1	– средства привле-ченные по договорам купли-продажи цен-ных бумаг переданных без прекращения признания	15273	0	0	-15273	0
2	Средства физических лиц и индивидуальных предпринимателей всего из них	317800218	498004188	624429929	180203970	126425741
2.1	– текущие счета и средства до востребования	37541136	46155344	64178410	8614208	18023066
2.2	– депозиты и прочие привлеченные средства	280259082	451848844	560251519	171589762	108402675
3	Итого средства клиентов не являющихся кредитными организациями	1217539923	1796083553	1978996431	578543630	182912878

 

Вертикальный анализ и типов клиентов остатков на счетах клиентов, не являющихся кредитными организациями, в разрезе видов привлечения представлен в таблице 8.

Таблица 8 – Вертикальный анализ остатков на счетах клиентов, не являющихся кредитными организациями, в разрезе видов привлечения (расчетные / текущие счета и депозиты / прочие привлеченные средства) и типов клиентов (юридические лица, физические лица) в АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., тыс.руб.

№ п/п	Виды привлечения и тины клиентов	2014 год		2015 год		2016 год
		тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%
1	Средства юридических лиц всего из них:	899739705	73,90	1298079365	72,27	1354566502	68,45
1.1	– расчетные счета средства до востребования и незавершенные расчеты	99040728	8,13	128655478	7,16	333829270	16,87
1.2	– депозиты и прочие привлеченные средства всего в том числе:	800698977	65,76	1169423887	65,11	1020737232	51,58
1.2.1	– средства привлеченные по договорам купли- продажи ценных бумаг переданных без прекращения признания	15273	0,00	0	0,00	0	0,00
2	Средства физических лиц и индивидуальных предпринимателей всего из них	317800218	26,10	498004188	27,73	624429929	31,55
2.1	– текущие счета и средства до востребования	37541136	3,08	46155344	2,57	64178410	3,24
2.2	– депозиты и прочие привлеченные средства	280259082	23,02	451848844	25,16	560251519	28,31
3	Итого средства клиентов не являющихся кредитными организациями	1217539923	100	1796083553	100	1978996431	100

 

Удельный вес депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц в общей величине средств клиентов, не являющихся кредитными организациями  в 2014 г. составил 65,76%, в 2015 г. – 65,11%, в 2016 г. – 51,58%.

Удельный вес депозитов и прочих привлеченных средств физических лиц в общей величине средств клиентов, не являющихся кредитными организациями  в 2014 г. составил 23,02%, в 2015 г. – 25,16%, в 2016 г. – 28,31%.

На рисунке 10 представлены величины депозитов юридических и физических лиц.

 

Рисунок 10 – Динамика депозитов юридических и физических лиц

АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., млн.руб.

 

Таким образом, из рисунка 10 очевидно, что величина депозитов юридических лиц существенно превышает величину депозитов физических лиц.

В таблице 9 приводится информация по принадлежности клиентов к секторам экономики в части депозитов юридических лиц.

Таблица 9 – Горизонтальный анализ  по принадлежности клиентов к секторам экономики в части депозитов юридических лиц в АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., тыс.руб.

Депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц*[3]	2014 год	2015 год	2016 год	Абсолютное отклонение, (+/-)
				2015 г. к 2014 г.	2016 г. к 2015 г.
Средства Федерального казначейства и финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	32201000	155751000	128300000	123550000	-27451000
Средства внебюджетных фондов	20125000	9003100	4246895	-11121900	-4756205
Средства организаций находящихся в государственной и федеральной собственности	7330540	40255595	23515088	32925055	-16740507
Средства организаций находящихся в негосударственной собственности	281440053	426949856	513465638	145509803	86515782
Средства юридических лиц – нерезидентов Российской Федерации	459602384	537464336	351209611	77861952	-186254725
Итого депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц	800698977	1169423887	1020737232	368724910	-148686655

 

Депозитные средства Федерального казначейства и финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления увеличились на 123550000 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г. и уменьшились на 27451000 тыс.руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Средства внебюджетных фондов уменьшились на 11121900 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г. и на 4756205 тыс.руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Средства организаций находящихся в государственной и федеральной собственности увеличились на 32925055 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г., и уменьшились на 16740507 тыс.руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Средства организаций находящихся в негосударственной собственности имели тенденцию к росту в анализируемом периоде и выросли на 145509803 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г., и на 86515782 тыс.руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Средства юридических лиц – нерезидентов Российской Федерации увеличились на 77861952 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г., и на 186254725 тыс.руб. уменьшились в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

В таблице 10 и на рисунке 11 представлен вертикальный анализ по принадлежности клиентов к секторам экономики в части депозитов юридических лиц.

 

 

Рисунок 11 – Структура депозитов юридических лиц по принадлежности к секторам экономики АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., млн.руб.

 

 

Таблица 10 – Вертикальный анализ  по принадлежности клиентов к секторам экономики в части депозитов юридических лиц в АО «Россельхозбанк» в 2014-2016 гг., тыс.руб.

Депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц*	2014 год		2015 год		2016 год
	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%
Средства Федерального казначейства и финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления	32201000	4,02	155751000	13,32	128300000	12,57
Средства внебюджетных фондов	20125000	2,51	9003100	0,77	4246895	0,42
Средства организаций находящихся в государственной и федеральной собственности	7330540	0,92	40255595	3,44	23515088	2,30
Средства организаций находящихся в негосударственной собственности	281440053	35,15	426949856	36,51	513465638	50,30
Средства юридических лиц – нерезидентов Российской Федерации	459602384	57,40	537464336	45,96	351209611	34,41
Итого депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц	800698977	100	1169423887	100	1020737232	100

 

Удельный вес средств Федерального казначейства и финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления в общей величине депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц в 2014 г. составил 4,02%, в 2015 г. – 13,32%, в 2016 г. – 12,57%.

Удельный вес средств внебюджетных фондов в общей величине депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц в 2014 г. составил 2,51%, в 2015 г. – 0,77%, в 2016 г. – 0,42%.

Удельный вес средств организаций находящихся в государственной и федеральной собственности в общей величине депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц в 2014 г. составил 0,92%, в 2015 г. – 3,44%, в 2016 г. – 2,30%.

Удельный вес средств организаций находящихся в негосударственной  собственности в общей величине депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц в 2014 г. составил 35,15%, в 2015 г. – 36,51%, в 2016 г. – 50,30%.

Удельный вес средств юридических лиц-нерезидентов РФ в общей величине депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц в 2014 г. составил 57,40%, в 2015 г. – 45,96%, в 2016 г. – 34,41%.

В составе средств юридических лиц – нерезидентов отражена сумма привлечения в рамках выпуска еврооблигаций (в том числе субординированных) компанией специального назначения по состоянию на 01.01.2017 в размере 340 842 031 тыс. рублей (по состоянию на 01.01.2016 в размере – 525 332 596 тыс. рублей).

Таким образом, наибольший удельный вес в общей величине депозитов юридических лиц в 2014-2015 гг. составляли средства юридических лиц-нерезидентов РФ, а в 2016 г. – средства организаций, находящихся в негосударственной собственности.

В банке на данный момент существует 14 различных депозитных вкладов, представленных в Приложении Д:

1. Амурский тигр;
2. Золотой Премиум (ежемесячная выплата процентов);
3. Золотой Премиум (ежемесячная капитализация процентов);
4. Классический (в конце срока);
5. Классический (ежемесячная выплата процентов);
6. Классический (ежемесячная капитализация процентов);
7. Максимальные накопления Премиум;
8. Накопи на мечту;
9. Накопительный;
10. Пенсионный доход;
11. Пенсионный Плюс;
12. Платиновый Премиум;
13. Инвестиционный;
14. Управляемый.

Наиболее популярными вкладами являются «Классический», «Накопительный», «Пенсионный» и «Инвестиционный».

С 14 марта 2005 года Банк под номером 760 участвует в Государственной программе страхования вкладов, утвержденной Федеральным законом от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Государственная система страхования вкладов гарантирует выплату 100% суммы вкладов в кредитной организации, но не более 1 400 тыс. рублей на одно физическое лицо и (или) индивидуального предпринимателя, в случае отзыва у Банка лицензии или введения Банком России моратория на платежи (сумма возмещения установлена Федеральным законом от 29.12.2014 № 451-ФЗ).

Таким образом, можно сделать следующие выводы.

Величина депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц увеличилась на 368724910 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г., и на 148686655 тыс.руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г. Величина депозитов и прочих привлеченных средств физических лиц увеличилась на 171589762 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г., и на 108402675 тыс.руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Удельный вес депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц в общей величине средств клиентов, не являющихся кредитными организациями  в 2014 г. составил 65,76%, в 2015 г. – 65,11%, в 2016 г. – 51,58%. Удельный вес депозитов и прочих привлеченных средств физических лиц в общей величине средств клиентов, не являющихся кредитными организациями  в 2014 г. составил 23,02%, в 2015 г. – 25,16%, в 2016 г. – 28,31%.

Величина депозитов юридических лиц существенно превышает величину депозитов физических лиц.

В банке на данный момент существует 14 различных депозитных вкладов. Наиболее популярными вкладами являются «Классический», «Накопительный», «Пенсионный» и «Инвестиционный».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ БРЯНСКОГО ФИЛИАЛА АО «РОССИЙСКИЙ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ БАНК»

3.1 Направления совершенствования депозитной политики банка

 

 

Эффективное управление пассивами АО «Россельхозбанк» предполагает осуществление грамотной депозитной политики, в основу которой ставится поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам. Для выживания в условиях обострившейся конкуренции банки должны искать пути совершенствования базовых технологий, внедрять новые банковские инструменты, поддерживать свою работу автоматизированной информационной системой управления и обработки данных, соответствующей международным требованиям и стандартам.

На основе проведенного анализа определены основные проблемы АО «Россельхозбанк»  в области депозитной политики и пути их решения, представленные в таблице 11.

 

Таблица 11 – Современные проблемы в области депозитной политики и пути их решения в АО «Россельхозбанк»

Обеспечение сохранности вкладов	Страхование вкладов; повышение финансовой устойчивости и ликвидности деятельности банка	Повышение количества обслуживаемых клиентов за счет повышения финансовых показателей банка
Ограниченность в формировании ресурсной базы	Привлечение новых клиентов; активизация депозитной политики; разработка новых депозитных продуктов, анализ среды, рынка сбережений, места и роли банка на этом рынке	Расширение клиентской базы за счет внедрения новых вкладов

Продолжение таблицы  11

Конкуренция в банковской сфере	Повышение привлекательности вкладов; применение новых технологий; повышение качества обслуживания; укрепление имиджа банка; грамотная рекламная политика	Повышение конкурентоспособности банка
Недостатки в организации депозитного процесса, отсутствие научного обоснования проведения депозитной политики	Создание структурного подразделения, привлечение более квалифицированных специалистов и обучение сотрудников	Создание отдела депозитных операций позволит повысить эффективность депозитных операций банка

 

Для эффективной работы АО «Россельхозбанк» необходимы постоянное изучение и прогнозирование состояния рынка банковских услуг, а также всестороннее планирование банковской деятельности и оперативное управление финансовыми ресурсами банка.

Особенности управления ресурсами АО «Россельхозбанк» связаны, во-первых, с необходимостью снижения стоимости привлечения заёмных средств; во-вторых, со стремлением банков удлинить сроки привлечения ресурсов.

АО «Россельхозбанк» нужен комплексный подход, который выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

В целях совершенствования депозитной политики коммерческого банка необходимо следующее:

• АО «Россельхозбанк» должен иметь собственную депозитную политику, выработанную с учетом специфики его деятельности и критериев оптимизации этого процесса;
• необходимо расширение круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;
• в качестве одного из направлений совершенствования организации депозитных операций возможно использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;
• индивидуальный подход (стремление банка предоставить клиенту особые льготы).

Рассмотрим возможные направления и механизмы повышения эффективности депозитной политики АО «Россельхозбанк», которые могли бы с успехом применяться в АО «Россельхозбанк» с учётом современных реалий. В числе финансовых инструментов можно выделить следующие:

• расширение и диверсификация депозитных продуктов;
• выпуск сберегательных сертификатов;
• определение оптимального периода и объема хранения средств;
• возможность выплаты процентов по вкладам вперёд;
• защита от досрочного изъятия срочных депозитов.

Диверсификация депозитных продуктов направлена на привлечение клиентов на основе объединения вкладных продуктов с кредитными и страховыми, разработки продуктов, направленных на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплату образования, туризма и отдыха.

1) Для привлечения большего числа клиентов предлагается открыть депозит «Мультивалютный» – сразу в трех валютах. С его помощью можно не только получать высокие проценты по вкладу, но и, в случае резкого колебания курсов валют, легко перевести часть депозита из одной валюты в другую, на взгляд клиента, более устойчивую. При этом банк не взимает комиссию за данную операцию, а вкладчик не теряете проценты, оговоренные Договором вклада по валюте.

2) В последнее время стараются расширить вкладов, применяя методы и привлечения ресурсов. в Великобритании, и других а также международном денежном широко применяются депозитные сертификаты, могли бы внедрены в деятельности российских

Депозитный сертификат – ценная бумага, о наличии в банке или финансовом институте с фиксированной ставкой и Такие сертификаты, играть роль бумаги, которую реализовать на – пенсионному страховой компании другому вкладчику, как залог кредита или в качестве средства расчета.

Сертификаты существенные преимущества срочными вкладами, простыми депозитными Выпуск сберегательных имеет несколько сторон. Во-первых, выпуске сертификатов производится отчисления средств в обязательных резервов, направляются на хозяйствующих субъектов. благодаря большому возможных финансовых в распространении и обращении сертификатов, круг потенциальных Кроме этого, существенные выгодные и для сберегательного сертификата. владельцы сертификатов меньшую долю при налогообложении, как порядок доходов по аналогичен налогообложению по ценным Также на рынке ценных сертификат может досрочно продан другому лицу с получением некоторого за время и без изменения при объема ресурсов в то как досрочное владельцем срочного означает для потерю дохода, а для банка части ресурсов.

В современных условиях проблемы изъятия до наступления В целях ресурсной базы необходимость принять по минимизации влияния непредвиденного населением срочных на финансовое банка. В этих мер – выработка условий направленная на возможного удлинения депозитов.

Наряду с этим проведения эффективного депозитами необходимо оптимальный объем хранения срочных как физических, и юридических При этом особое внимание уделить тому, сроки депозитов быть увязаны сроками оборачиваемости на выдачу они могут направлены.

3) Для заинтересованности клиентов и притока вкладов предложить выплату по размещенным вперед с компенсации инфляционных В данном вкладчик при средств на срок сразу получает причитающийся доход. Однако в том случае, договор будет досрочно, банк проценты по и излишне суммы будут из суммы

4) Депозитная политика направлена на потребностей клиентов, в числе повышения её – маркетинговые

• создание службы телемаркетинга,
• сегментирование портфеля по
• активизация политики.

Для ускорения и облегчения клиентам необходимой информации о депозитах целесообразно службу телемаркетинга – рекламу банковских вкладов телефону, которая оказываться бесплатно. клиентского сервиса телефону ведет работу с заинтересованными в более детальной и с которых не стандартные условия При этом обязательно быть данного банка. предоставляемая данной должна отражать вида услуг и возможности их При желании могли бы непосредственно у работающих в подразделениях банка. В этом случае сотрудников службы сервиса возлагается соединить клиента с менеджерами банка телефону или о встрече с ними, если в этом будет

В случае, если затрудняется изложить проблемы, специалисты телемаркетинга зададут вопросы: какими он располагает, какой срок положить деньги депозит, на прибыль рассчитывает и т.д. И уже порекомендуют вклад, который подходит под клиента. Если решит оставить о себе в базе данных системы, то  некоторое время ему по почте только справочную о новых продуктах и но и необходимых документов.

Вследствие этого, телемаркетинг удовлетворить большинство звонков и самым будет привлечению в новых клиентов.

5) Вместе с АО «Россельхозбанк» разрабатывать системные к рекламной что сделает эффективным инструментом клиентской базы. конкурентное преимущество каждый новый предлагаемый к должны быть и понятны легко сравнимы, а также выгодно от предложений

Для развития вышеперечисленных направлений бизнеса разработать четкую стратегию, повысить управления филиальной внедрить новые информационные технологии поддержки осуществляемых а также систему корпоративного банком.

В целях единой маркетинговой и рекламной политики в структуре АО целесообразно создать маркетинговое и подразделение, задачей станет организация маркетинговых и мероприятий, осуществление – поддержки, и управления видами деятельности оказанию услуг розничного и бизнеса.

Мероприятия по продуктов АО «Россельхозбанк» в таблице 12.

 

Таблица 12 – Мероприятия продвижению продуктов АО «Россельхозбанк»

1	Определить особое место в филиале, где клиентам предоставляются в распоряжении все материалы и дается любая необходимая информация о продукте, которая рекламируется в данный период
2	Интенсифицировать в некоторые периоды года контакты с теми, кто пользуется определенными продуктами: например, в периоды платежей налогов на прибыль посылать им соответствующие сообщения с упоминанием об автоматизированных услугах или возможностях предоставления кратковременных ссуд для перечисления недостающих сумм в соответствующие органы
3	Предоставлять в распоряжение предприятиям, компаниям, фирмам, с которыми подписывается соответствующее соглашение, средства для оказания бесплатных консультационных услуг сотрудникам, клиентам или не клиентам
4	Распространять среди работников филиала, непосредственно занимающихся обслуживаем клиентов, короткие рекламные сообщения (листки, буклеты) о том или ином продукте, с тем чтобы они выдавали их вместе с банковскими расписками о выполненных операциях
5	Посылать поздравительные письма наиболее уважаемым клиентам по поводу очередной годовщины сотрудничества с банком
6	Указывать месторасположение сотрудника, отвечающего за определенный продукт
7	В определенные периоды уделять внимание специальным запросам потребителей
8	Выделять сотрудников, которые будут осуществлять специальное обслуживание клиентов и сообщать об этом последним

 

Относительно новой продвижения продукта банковских институтов прямой (директ) Его отличительная состоит в что он непосредственно на взятого клиента, часть или рыночный сегмент с максимальной степенью коммуникаций. Директ-маркетинг при наименьших добиться большего положительных откликов.

Опыт что эффективность рассылки, в от продукта и рыночного спроса в среднем 3 – 5%, – 7 – 9%, прямого – 15 – 20%.

Инструменты етинга представлены в 13.

 

Таблица 13 – Инструменты прямого маркетинга

Почтовая рассылка	Использование почтовой корреспонденции с целью установления контакта и ускорения ответа или действия со стороны клиента- получателя как потенциального, так и уже существующего
Телемаркетинг	Форма коммуникации, с помощью которой персонал, используя технику общения по телефону, осуществляет маркетинговую деятельность и деятельность по продаже банковских продуктов
Прямой визит	Предусматривает непосредственный и неформальный контакт с клиентом с целью выявления и удовлетворения его потребностей; также может быть использован в комбинации с другими инструментами
Электронный маркетинг	Общение с потребителями через электронные средства коммуникации, позволяющее клиентам приобретать банковские продукты, не выходя из своего офиса или дома

 

Критериями оптимизации политики являются:

• взаимосвязь ых, кредитных и операций АО поддержания стабильности его надежности, устойчивости:
• диверсификация ресурсов АО с целью минимизации
• сегментирование депозитного портфеля клиентам, продуктам,
• дифференцированный к различным клиентов;
• конкурентоспособность банковских продуктов и услуг;
• необходимость эффективной ресурсов;
• обеспечение оптимального стабильных и ресурсов при доли стабильных в депозитном банка в повышенных рисков т.ч. по операциям);
• учет концепции жизненного в процессе гаммы вкладов и депозитного портфеля в целом.

Современная политика должна интересы различных населения в от социального а также дифференцированной по и срокам вклада. Банкам ориентироваться на и возможности категорий вкладчиков – от пенсионеров и студентов до и людей достатка. Немаловажными в процессе депозитов являются и простота вклада.

При депозитной политики руководствоваться определенными ее оптимизации, которых можно следующие:

• взаимосвязь кредитных и операций банка поддержания его надежности и устойчивости;
• диверсификация банка с минимизации риска;
• сегментирование депозитного (по клиентам);
• дифференцированный подход к группам клиентов;
• конкурентоспособность банковских продуктов и услуг.

Основными направлениями расширения ресурсного потенциала банка являются:

• повышение вкладов путем действующих ставок в сторону увеличения уровня лидеров
• разработка системы стимулов, для потенциальных
• дифференциация вкладов территориальными банков с специфики регионов;
• анкетирование с целью их мотивации выборе банка;
• рекламирование услуг в целях притока средств внушения доверия к банку, подчеркивания надежности, длительности конкурентных преимуществ, обслуживания;
• повышение качества оказания совершенствование технологии для достижения удобства клиентов;
• формирование услуг путем к основной каких-то сопутствующих дополнительных услуг;
• создание службы с целью и облегчения необходимой информации о депозитах

Качество продуктов АО «Россельхозбанк» сложно оценить, критерии, используемые такого анализа, поддаются объективной Среди критериев банковских продуктов следующие:

• быстрота
• качество обслуживания;
• точность обслуживания;
• наибольшее продукта нуждам
• уникальные продукта;
• наличие дополнительных повышающих комплектность

Таким для совершенствования политики предложены:

• повышение привлекательности путем пересмотра ставок в увеличения до лидеров рынка;
• разработка системы привлекательных для клиентов;
• дифференциация линейки вкладов управлениями банков с учетом специфики
• анкетирование клиентов с определения их при выборе
• рекламирование банка в стимулирования притока путем внушения к банку, его надежности, существования, конкурентных удобства обслуживания;
• повышение качества оказания совершенствование технологии для достижения удобства клиентов;
• формирование услуг путем к основной каких-то сопутствующих дополнительных услуг;
• создание службы (call-centre) с ускорения и получения необходимой клиентами о банка.

 

3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий

 

 

Реализация названных рекомендаций позволит увеличить клиентскую и ресурсную базу банков, что, в конечном итоге, будет способствовать, росту возможностей банков для проведения активных операций.

 

Ожидается, что за счёт открытия вклада «Мультивалютный» и других мероприятий, предложенных в бакалаврской работе величина депозитов физических лиц увеличится, что спрогнозировано при помощи метода наименьших квадратов, что представлено на рисунке 12.

 

Рисунок 12 –  Динамика изменения депозитов физических лиц АО «Россельхозбанк» в 2014–2017 гг., млн.руб.

 

y = 139996х+150794

Величина депозитов физических лиц в АО «Россельхозбанк» в 2017 г. составит:

2017 г. = 139996×4+150794=710778 млн.руб.

На рисунке 13 представлен прогноз величины депозитов юридических лиц в АО «Россельхозбанк».

у = 110019х+776915

Величина депозитов юридических лиц в АО «Россельхозбанк» в 2017 г. составит:

2017 г. = 110019×4+776915=1216991 млн.руб.

 

Рисунок 13 –  Динамика изменения депозитов юридических лиц АО «Россельхозбанк» в 2014–2017 гг., млн.руб.

 

На рисунке 14 представлены величины депозитов юридических и физических лиц в прогнозном периоде.

 

Рисунок 14 – Динамика депозитов юридических и физических лиц

АО «Россельхозбанк» в 2016-2017 гг., млн.руб.

 

Таким образом, общая величина депозитов АО «Россельхозбанк» вырастет в прогнозном периоде в результате реализации предложенных в бакалаврской работе мероприятий.

Таким образом, в бакалаврской работе разработан комплекс мероприятий по улучшению качества депозитной политики АО «Россельхозбанк».

Для привлечения большего числа клиентов предлагается открыть депозит «Мультивалютный» – сразу в трех валютах.  Необходимо ввести практику депозитных сертификатов. Для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов можно предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.

Депозитная политика банков направлена на удовлетворение потребностей клиентов, поэтому в числе мер повышения её эффективности – маркетинговые инструменты: создание службы телемаркетинга, сегментирование депозитного портфеля по клиентам, активизация рекламной политики.

В целях разработки единой маркетинговой и рекламной политики в структуре АО «Россельхозбанк» целесообразно создать самостоятельное маркетинговое и рекламное подразделение, задачей которого станет организация комплексных маркетинговых и рекламных мероприятий, осуществление «продукт-менеджмента» – поддержки, планирования и управления всеми видами деятельности по оказанию услуг клиентам розничного и корпоративного бизнеса.

Реализация названных рекомендаций позволит увеличить клиентскую и ресурсную базу банков, что, в конечном итоге, будет способствовать, росту возможностей банков для проведения активных операций.

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

В первой части бакалаврской работы рассмотрены теоретические аспекты депозитной политики коммерческих банков.

Депозитная политика коммерческого банка представляет собой банковскую политику по привлечению денежных средств вкладчиков в депозиты и эффективному управлению процессом привлечения. Это стратегия и тактика банка по привлечению банковских ресурсов.

Во второй части бакалаврской работы проведен анализ депозитной политики АО «Российских сельскохозяйственный банк».

АО «Россельхозбанк» занимает 6-е место в рейтинге банков по размеру капитала по состоянию на 01.01.2017 года. Банк является одним из ведущих в России с государственной поддержкой, предоставляя населению РФ все виды услуг.

Валюта баланса Банка увеличивалась в анализируемом периоде. В структуре активов Банка преобладает чистая ссудная задолженность,

На протяжении 2015 года в связи с ухудшением рыночной ситуации, а также ухудшением качества обслуживания кредитов и неустойчивым финансовым положением ряда заемщиков Банк оценивал риски по кредитному портфелю и досоздавал резервы.

В 2016 году в связи с урегулированием проблемной задолженности операционные расходы Банка увеличились до 109,1 млрд. рублей, или на 37,7 млрд. рублей (на 52,8%) по сравнению с 2015 годом. Одновременно, в рамках указанных сделок, Банк восстановил часть резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.

В 2014-2015гг. – наблюдается убыток с учетом СПОД, что связано со сложными экономическими условиями, и падением в цене акций банка.

Банк входит во все три норматива: достаточности базового капитала, основного капитала и собственных средств.

Величина депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц увеличилась на 368724910 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г., и на 148686655 тыс.руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Величина депозитов и прочих привлеченных средств физических лиц увеличилась на 171589762 тыс.руб. в 2015 г. по сравнению с 2014 г., и на 108402675 тыс.руб. в 2016 г. по сравнению с 2015 г.

Удельный вес депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц в общей величине средств клиентов, не являющихся кредитными организациями  в 2014 г. составил 65,76%, в 2015 г. – 65,11%, в 2016 г. – 51,58%.

Удельный вес депозитов и прочих привлеченных средств физических лиц в общей величине средств клиентов, не являющихся кредитными организациями  в 2014 г. составил 23,02%, в 2015 г. – 25,16%, в 2016 г. – 28,31%.

Величина депозитов юридических лиц существенно превышает величину депозитов физических лиц.

Наибольший удельный вес в общей величине депозитов юридических лиц в 2014-2015 гг. составляли средства юридических лиц-нерезидентов РФ, а в 2016 г. – средства организаций, находящихся в негосударственной собственности.

В банке на данный момент существует 14 различных депозитных вкладов. Наиболее популярными вкладами являются «Классический», «Накопительный», «Пенсионный» и «Инвестиционный».

В третьей части бакалаврской работы разработан комплекс мероприятий по совершенствованию депозитной политики АО «Российских сельскохозяйственный банк».

Для эффективной работы АО «Россельхозбанк» необходимы постоянное изучение и прогнозирование состояния рынка банковских услуг, а также всестороннее планирование банковской деятельности и оперативное управление финансовыми ресурсами банка.

Рассмотрены возможные направления и механизмы повышения эффективности депозитной политики АО «Россельхозбанк», которые могли бы с успехом применяться в АО «Россельхозбанк» с учётом современных реалий. В числе финансовых инструментов можно выделить следующие:

• расширение и диверсификация депозитных продуктов;
• выпуск сберегательных сертификатов;
• определение оптимального периода и объема хранения средств;
• возможность выплаты процентов по вкладам вперёд;
• защита от досрочного изъятия срочных депозитов.

Для привлечения большего числа клиентов предлагается открыть депозит «Мультивалютный» – сразу в трех валютах. С его помощью можно не только получать высокие проценты по вкладу, но и, в случае резкого колебания курсов валют, легко перевести часть депозита из одной валюты в другую, на взгляд клиента, более устойчивую. При этом банк не взимает комиссию за данную операцию, а вкладчик не теряете проценты, оговоренные Договором банковского вклада по каждой валюте.

В последнее время банки стараются расширить приток вкладов, применяя новые методы и формы привлечения ресурсов. Так, в Великобритании, Франции и других странах, а также на международном денежном рынке широко применяются обращающиеся депозитные сертификаты, которые могли бы быть внедрены в практику деятельности российских банков.

Для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов можно предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при размещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу, и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

Депозитная политика банков направлена на удовлетворение потребностей клиентов, поэтому в числе мер повышения её эффективности – маркетинговые инструменты: создание службы телемаркетинга, сегментирование депозитного портфеля по клиентам, активизация рекламной политики.

Для ускорения и облегчения клиентам получения необходимой информации о депозитах целесообразно создать службу телемаркетинга.

В целях разработки единой маркетинговой и рекламной политики в структуре АО «Россельхозбанк» целесообразно создать самостоятельное маркетинговое и рекламное подразделение, задачей которого станет организация комплексных маркетинговых и рекламных мероприятий, осуществление «продукт-менеджмента» – поддержки, планирования и управления всеми видами деятельности по оказанию услуг клиентам розничного и корпоративного бизнеса.

Относительно новой формой продвижения продукта для банковских институтов является прямой (директ) маркетинг. Его отличительная черта состоит в том, что он направлен непосредственно на отдельно взятого клиента, на часть или весь рыночный сегмент с максимальной степенью персонализации коммуникаций. Директ-маркетинг позволяет при наименьших затратах добиться большего числа положительных откликов.

Реализация названных рекомендаций позволит увеличить клиентскую и ресурсную базу банков, что, в конечном итоге, будет способствовать, росту возможностей банков для проведения активных операций.

Таким образом, общая величина депозитов АО «Россельхозбанк» вырастет в прогнозном периоде в результате реализации предложенных в бакалаврской работе мероприятий.

 

[1] * увеличение уставного капитала Банка в 2014 году путем выпуска обыкновенных акций годах не повлияло на результат расчета средневзвешенного количества акций Банка в связи с тем, что происходило в последний рабочий день соответствующего года; выпущенные Банком в 2014 и 2015 годах привилегированные акции не входят в расчет базовой прибыли (убытка) на акцию.

 

[2] раскрывается на основе отчетности по форме 0409115 «Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)» (далее – отчетность по форме 0409115)

 

[3] * информация раскрывается в разрезе балансовых счетов второго порядка без учета средств индивидуальных предпринимателей

 

 

Доступа нет, контент закрыт

Доступа нет, контент закрыт

Доступа нет, контент закрыт