Содержимое

ВВЕДЕНИЕ

Во всех развитых странах страхование является стратегически важной отраслью экономики, обеспечивая подавляющую часть инвестиций в ее развитие и освобождая государственные бюджеты от расходов на возмещение убытков от непредвиденных событий. При этом особая роль страхования проявляется в решении социальных проблем общества. Социальные гарантии населению страховщики способны предоставлять наряду с государством, а порой и опережая государство.
Рассмотрим более подробно состояние и перспективы страхового рынка в России. Основной ролью страхования является повышения соци-альной защищённости населения, путём выплат денежных компенсаций в случае потери здоровья, жизни или трудоспособности, повышение объёма пенсий, за счёт выплат рент (аннуитетов), а так же обеспечения населения качественным медицинским обслуживанием и многое другое. В свою оче-редь высокая социальная защищённость населения способствует повыше-нию доверия к правительству, стабилизации политической обстановки, что можно считать политической составляющей развития страхования.
Из предыдущих абзацев, очевидно, следует, что развитие страхова-ния является важнейшей направлением деятельности современного Рос-сийского государства.
В последнее время Федеральное собрание и правительство России приняли целый ряд важных решений в области государственного регулирования страхования. Цель этих решений – преодолеть складывающуюся негативную тенденцию, которая, с одной стороны, связана с неблагоприятной демографической ситуацией, а с другой – с кризисом перераспределительной системы страхования. Однако при еще более подробном анализе состояния дел со страхованием жизни в России становится очевидно, что до сих пор в его основании имеется целый ряд зыбких мест, которые необходимо устранить как можно быстрее.
В настоящий момент в России действует несколько страховых ассо-циаций и союзов, объединяющих страховые компании в основном по гео-графическому признаку, главным из которых является Всероссийский Союз Страховщиков (ВСС). Проблемы развития страхования в России исследуются и обсуждаются широким кругом учёных: профессиональных страховщиков и экономистов. Можно говорить о том, что проблематика Российского страхования проработана достаточно глубоко. Более того, наблюдается определённое единство мнений относительно способов решения этих проблем. Однако различные учёные по разному расставляют акценты, отдавая приоритет решению той или иной обозна-ченной проблемы, при этом сходясь во мнении, что лишь комплексное решение всех этих проблем позволит развиваться страховой системе России.
Российский рынок страхования имеет большие перспективы, в на-шей стране система страхования развита не так как на Западе, рынок страхования не до конца освоен. Экономисты прогнозируют в скором времени развитие данного риска, хотя на данный момент он существенно тормозиться финансовым кризисом. Актуальность данной темы обосновывается тем, что страхование является действенным инструментом стабилизации экономики.
Изучение перспектив развития страхования в нашей стране помогает оценивать существующее место страхования в экономики России. Изучение перспектив развития страхования может помочь ответить на вопрос, почему развитие страхования в нашей стране отстает от ведущих развитых стран. Изучение перспектив помогает, и предположить основные тенденции развития страхового рынка России в будущем. Объектом исследования является страховой рынок нашей страны и процессы на нем происходящие.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СТРАХОВЫХ РЫНКОВ В РФ

1.1 Страхование – классификация, сущность и функции

1.2 Понятие и структура страхового рынка в РФ

1.3 Роль государства в функционировании страхового рынка РФ

Страхование представляет собой отношения по защите имуществен-ных интересов физических и юридических лиц при наступлении опреде-ленных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых пре-мий).
Правовой основой страхования является ГК РФ, закон РФ № 4015-I от 27 ноября 1992 г. «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями от 31 декабря 1997 г., 20ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г., 21 июня, 20 июля 2004 г.) и другие нормативные документы.
Страхование – система (способ) защиты материальных (имуществен-ных) интересов субъектов страхового рынка (физических и юридических лиц), угроза которым существует всегда, но не носит обязательного характера.
Таблица 1 – Основные понятия страхования
Суть понятия Создание целевых страховых фондов
Назначение Защита имущественных интересов населения при наступле-нии страхового события
Источники создания Платежи граждан и юридических лиц (обязательные и доб-ровольные)
Формы организации Государственные фонды
Фонды самострахования
Фонды страховых компаний

Страховой продукт – это действие страхования. его свидетельством, удостоверяющим, что такое действие произошло, служит страховой по-лис.
Страхование – система защиты материальных интересов. То, что ма-териальные интересы требуют защиты, связано свероятностью угрозы их существованию. Для каждого отдельного владельца она (угроза) неве-лика, но в целом по закону больших чисел достаточно реальна. Отсюда объективная необходимость страхования материальных рисков, в связи с чем возникает понятие – страховой продукт, который всегда должен присутствовать на финансовом рынке. Каждый страховой продукт соотносится с конкретным объектом страхования (что страхуется), определяет причины страхования (страховой риск), его стоимость (страховую сумму), цену (страховой тариф), условия денежных платежей (расчетов по страхованию) в предвидении тех событий, от которых производится страхование. Свидетельством (сертификатом) страхового продукта служит документ, называемый страховой полис. Полис подтверждает факт заключенного договора страхования (купли-продажи страхового продукта), который всегда предметен, адресованучастникам страхования, содержит основные количественные параметры сделки, является юридическим документом.
Договор страхования – это договор купли-продажи страхового про-дукта.
Страховой взнос всегда меньше страховой суммы.
Специфика страхового продукта в том, что страховой взнос всегда меньше страховой суммы. Такое соотношение обеспечивает рыночную привлекательность страховых продуктов и соответствующий спрос на них. Но на первый взгляд невыгодное соотношение для продавца не означает его потери, так как число полисов (следовательно, и покупате-лей) обычно больше, чем страховых случаев.
Страховщик не несет потерь, так как количество полисов обычно больше, чем страховых случаев (кроме форс-мажора).
Изначально, финансовые обязательства страхователей и страховщи-ка приравниваются друг к другу. Но по закону больших чисел финансовые обязательства страховщика всегда оказываются ниже, чем сумма цен проданных страховых полисов. Решить это противоречие можно, установив определенные соотношения между платежами страхователей и страховщика, возникающие по поводу купли-продажи страхового продукта, т. е. определив цену страхового продукта (тариф).
Динамика страховых событий неравномерна, что нарушает требова-ние балансового равенства финансовых обязательств страхователей и страховщика.
Для определения страхового тарифа первоначально определяется тариф нетто, при котором теоретически сохраняется равенство финансо-вых обязательств страхователей и страховщиков с нулевым результатом для участников. Затем рассчитывается тариф брутто, превышающий нет-то-ставку на величину, достаточную для выполнения обязательств страховщика, не связанных прямо с выполнением обязательств по страховому возмещению.
Уровень страхового тарифа должен быть достаточно низок, чтобы обеспечить сбыт страхового продукта, но и достаточно высок, чтобы по-крывать расходы страховщика и обеспечить ему прибыль.
Противоречие между неравномерностью наступления страховых со-бытий и необходимостью расчета средней величины страхового тарифа решается путем дифференциации цен страхового продукта по категориям его покупателей, с учетом их индивидуальных рисков.
Необходимость продать страховой продукт вынуждает страховщика к совершенствованию страховых продуктов, снижению цен на них. Необходимость же получать прибыль, напротив, требует повышения цен. Отсюда, страховой рынок регулируется спросом и предложением на страховые продукты.
В процедуру купли-продажи страховых продуктов вводится система скидок и надбавок, при которой учитываются индивидуальные особенности страхователей.
Классификация страхования зависит от объектов и рисков, отраслей и форм организации и проведения и т.п.
При обязательном государственном страховании соответствующее законодательство определяет перечень объектов, подлежащих страхова-нию, объем страховой ответственности, уровень страхового обеспечения, основные права и обязанности участников страхования, порядок форми-рования тарифов.
По форме вовлечения в систему страховых отношений различают обязательное и добровольное страхование.
Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Обязатель-ную форму страхования устанавливает государство, когда страховая защита того или иного объекта связана с интересами общества.
Обязательными, как правило, являются:
 медицинское страхование;
 государственное личное страхование госслужащих;
 личное страхование за счет работодателя граждан, занимаю-щихся опасной для жизни деятельностью;
 страхование жизни и здоровья членов экипажей самолетов;
 страхование пассажиров;
 страхование ответственности при причинении вреда при строительстве;
 противопожарное страхование.
Добровольное страхование осуществляется на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. В зависи-мости от объекта страхования выделяют три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности.
Практически любое направление экономической деятельности носит рискованный характер, так как всегда существует возможность понести финансовые потери, вызванные неблагоприятными явлениями или их по-следствиями. Причина этого может быть свяна как с человеческим факто-ром, так и с природными, не зависящими от воли человека или общества явлениями. На протяжении всей своей жизни человек сталкивается со мно-жеством опасностей, угрожающих его жизни, здоровью, имуществу.
Осознанная человеком возможная опасность находит свое выраже-ние в понятии «риск». В обществе, в котором действуют товарно-денежные отношения, риск из бытового понятия становится экономиче-ской категорией. Как экономическая категория, риск характеризуется по-нятием вероятности и неопределенности развития ситуации. Практически любое событие в жизни конкретного субъекта, коллектива или общества может реализоваться в трех направлениях:
•результат события может стать благоприятным (присутствует веро-ятность выигрыша);
•результат события не повлечет за собой изменений (нулевой результат);
•результат события негативен (влечет за собой убытки).

>

Доступа нет, контент закрыт

2. АНАЛИЗ СТРАТЕГИЧЕСКОГО ПОЛОЖЕНИЯ ОСАО «РЭСО-ГАРАНТИЯ»

Тинькофф All Airlines [credit_cards][status_lead]

2.1 Общая характеристика ОСАО «Рэсо-Гарантия»

2.2 Анализ страхового портфеля организации

2.3. Оценка финансовой устойчивости ОСАО «Рэсо Гарантия»

 

РЕСО-Гарантия – универсальная страховая компания, созданная в 1991 году. Компания имеет лицензию на более 100 видов страховых услуг и перестраховочную деятельность.

РЕСО-Гарантия предоставляет широкий спектр услуг по страхованию физических и юридических лиц. Приоритетными направлениями деятельности являются автострахование (КАСКО и ОСАГО, а также ДГО), добровольное медицинское страхование, страхование имущества физических и юридических лиц, ипотечное страхование, страхование туристов, страхование от несчастных случаев и другие виды. Накопительное страхование жизни предлагает дочерняя компания «Общество страхования  жизни «РЕСО-Гарантия».

РЕСО-Гарантия – агентская компания, в ней работают свыше  20 тысяч  агентов. Филиальная сеть – одна из крупнейших в России – включает в себя более 850 филиалов и офисов продаж во всех регионах России. Продуктами и услугами РЕСО-Гарантия пользуются более 10 млн клиентов – организаций и частных лиц.

Партнерами РЕСО-Гарантия по перестраховочным программам являются компании Muniсh Rе, Hаnnоvеr Rе, SСОR, Sirius, Раrtnеr Rе, Gеn Rе, Аlliаnz и многие другие.

РЕСО-Гарантия стала лауреатом главной страховой премии страны «Золотая Саламандра» в нескольких почетных номинациях в 2005, 2008, 2011 и 2012 годах. Начиная с 2009 рейтинговое агентство «Эксперт РА» ежегодно подтверждает РЕСО-Гарантия «Исключительно высокий уровень надежности» А++ – максимально возможный на сегодня в России. В конце 2011 года РЕСО-Гарантия уже в третий раз признана победителем общенационального конкурса «Народная марка/Марка №1 в России» в номинации «Страховая компания». Также ОСАО «РЕСО-Гарантия» в 2012  году заняла 132 место в рейтинге «Эксперт – 400. Крупнейшие компании России». Служба кредитных рейтингов Stаndаrt & Рооr’s присвоило РЕСО-Гарантия рейтинги «ВВ+/ruАА+». В 2011 году РЕСО-Гарантия получила сертификат соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2008.

Сертификат удостоверяет, что система менеджмента качества РЕСО-Гарантия, применительно к страхованию и перестрахованию, отвечает требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2008 и бизнес-процессы в компании соответствуют международным стандартам.

Для того, чтобы иметь четкое представление об исследуемой компании  рассмотрим ее основные показатели (таблица 3)

Таблица 3 –  Динамика основных финансовых показателей ОСАО «Рэсо Гарантия»

Наименование показателя 2011 2012 2013 2013 в % к 2011
Наличие страховых резервов, млн.р. 20035 25849 24510 18,25
Наличие страховых резервов, млн.р. 9500 8000 9800 3,06
Прибыль, млн.р. 7560 7985 8150 7,23
Размер собственных средств, млн.р. 8801 8245 8650 -1,74
Чистые активы, млн.р. 26069 29012 31210 16,47
Уставной капитал, млн.р. 1200 1500 1500 20
Количество дочерних обществ имеющих УК, соответствующий законодательству 56 67 70 20

 

Страховая компания, осуществляя организацию бухгалтерского учета,ё самостоятельно может установить:

учетную политику;

организационную форму бухгалтерской работы (исходя из конкретных условий хозяйствования);

форму и методы бухгалтерского учета, технологию обработки учетной информации, основываясь на действующей в Российской Федерации формах и методах при соблюдении методологических принципов.

Предметом деятельности общества является страхование по следующим видам:

Программы страхования в филиале ОСАО «Рэсо Гарантия»

Таблица 4  – Виды страхования  ОСАО «Рэсо Гарантия»

Вид страхования Программы
Страхование физических лиц Автострахование

КАСКО

ОСАГО

Страхование имущества

Страхование недвижимости

Ипотечное страхование

Страхование гражданской ответственности

Страхование жизни

Страхование от несчастного случая

Медицинское страхование

Добровольное медицинское страхование

Страхование туристов

Страхование юридических лиц   Страхование ответственности

Страхование рисков

Страхование грузов

Страхование строительства

Страхование транспорта

Страхование имущества предприятий

 

Рисунок 2 – Виды страхования   в %соотношении

 

 

Высшим органом управления компанией является Общее собрание акционеров. В период между собраниями общее руководство компанией осуществляет Совет директоров РЕСО-Гарантия. Он исполняет важнейшие управленческие функции: определяет стратегию развития компании, ставит стратгические цели перед исполнительным менеджментом и контролирует их реализацию, назначает ключевых руководителей, совершенствует корпоративное управление.

В качестве экспертных органов Совета директоров выступают комитеты –Комитет по аудиту, Комитет по вознаграждениям и Комитет по инвестициям, которые осуществляют предварительное рассмотрение наиболее важных вопросов деятельности компании и предоставляют Совету свои рекомендации. Активная работа комитетов отражает стремление РЕСО-Гарантия к постоянному совершенствованию норм и процедур корпоративного управления, является действенным инструментом коммуникации и взаимодействия между Советом директоров и менеджментом компании.

В соответствии с общепринятыми мировыми стандартами корпоративного управления в состав Совета директоров входят независимые директора, являющиеся высококлассными специалистами и имеющие высокий авторитет в профессиональном сообществе. В соответствии с мировой практикой независимые члены Совета директоров не связаны с деятельностью компании, их задача – защищать интересы акционеров, вынося профессиональные суждения по ключевым вопросам развития компании. Независимые директора возглавляют комитеты Совета директоров, что дает дополнительную гарантию акционерам в защите их интересов при принятии стратегических решений.

Совет директоров проводит оценку перспективных программ и планов, разработанных подразделениями компании, анализирует инвестиционную и финансовую стратегию компании в целом, вырабатывает рекомендации по вопросам взаимоотношений с акционерами и инвесторами, а также дает предварительную оценку всем крупным сделкам, заключаемым компанией. Основная цель Совета директоров – содействие повышению эффективности РЕСО-Гарантия в долгосрочной перспективе.

Один из ключевых принципов корпоративного управления РЕСО-Гарантия – открытость и прозрачность внутренних процедур и процессов компании для акционеров, партнеров по бизнесу, государственных регулирующих органов и персонала. Компания регулярно информирует заинтересованные стороны обо всех аспектах своей деятельности. РЕСО-Гарантия неуклонно соблюдает требования законодательства по публикации информации, подлежащей обязательному раскрытию.

Столь же высокими требованиями к прозрачности мы руководствуемся во внутрикорпоративных отношениях. Топ-менеджмент компании регулярно общается с сотрудниками всех подразделений бэк-офиса, посещает в течение года несколько филиалов в регионах, а руководители всех филиалов также регулярно посещают центральный офис. С 2007 года введена практика проведения видеоконференций с участием руководителей самых крупных филиалов компании.

В 2011 году аудитором РЕСО-Гарантия выбрана компания «Мариллион», которая является членом одной из ведущих международных ассоциаций аудиторских фирм Krеstоn Intеrnаtiоnаl.

РЕСО-Гарантия ведет свою деятельность в соответствии с российским законодательством и нормами международного права. Одновременно компания руководствуется внутренними нормативными документами, которые разработаны на основе законов и подзаконных нормативных актов и призваны конкретизировать их положения для более эффективного ведения деятельности.

Кроме того, в РЕСО-Гарантия разработан ряд внутренних нормативных документов, налагающих на компанию добровольные обязательства в самых различных аспектах ее деятельности (например, корпоративного управления), с тем, чтобы максимально полно соответствовать ожиданиям всех заинтересованных сторо

РЕСО-Гарантия ведет деятельность в полном соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и располагает лицензией на 105 видов страховых услуг.

Лицензия С №1209 77 от 31.01.2013 на осуществление страхования

Лицензия С №1209 77 от 09.12.2005 года на осуществление страхования

Лицензия С №1209 77. Приложения

Лицензия П №1209 77 от 09.12.2005 на осуществление перестрахования

В январе 2009 года рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило рейтинг надежности ОСАО «РЕСО-Гарантия» на уровне А++ «Исключительно высокий уровень надежности». В 2010, 2011 и 2012 годах рейтинг подтверждался.

Рейтинг надежности А++ (формат рdf)

В мае 2011 года Служба кредитных рейтингов Stаndаrd & Рооr’s присвоила ОСАО «РЕСО-Гарантия» долгосрочный кредитный рейтинг контрагента и долгосрочный рейтинг финансовой устойчивости страховой компании «ВВ+», а также рейтинг по национальной шкале «ruАА+». Прогноз изменения рейтингов – «Стабильный». В 2012 году рейтинг был подтвержден на том же уровне.

В марте 2013 года «Национальное Рейтинговое Агентство» (НРА) присвоило индивидуальный рейтинг надежности ОСАО «РЕСО-Гарантия» на уровне «ААА». Впервые такой рейтинг компания получила от НРА в конце 2007 года. Новый рейтинг подтвердил, что РЕСО-Гарантия стабильно остается одной из самых надежных страховых компаний России.»Национальное Рейтинговое Агентство» (НРА) присвоило индивидуальный рейтинг надежности ОСАО «РЕСО-Гарантия» на уровне «ААА».

В ноябре 2011 года РЕСО-Гарантия получила сертификат соответствия системы менеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2008.

Основной принцип работы РЕСО-Гарантия с клиентами и партнерами – равноправное сотрудничество. Каждому нашему клиенту, будь то крупное предприятие или отдельный человек, мы готовы предложить наиболее оптимальные страховые программы. С каждым партнером мы строим честный и открытый бизнес.

Поэтому прочные деловые отношения связывают нас с крупнейшими организациями и предприятиями. Среди них:

автосалоны и автосервисы;

банки;

брокеры;

перестраховочные общества;

крупные компании;

турфирмы.

Клиенты:

Банки

  • ЮниКредит Банк
  • Банк «Зенит»
  • ММВБ
  • Банк «Русский Стандарт»
  • HSВС Ваnk
  • Sосiеtе Gеnеrаl

Предприятия и объединения

  • ФГУП «ГОЗНАК»
  • ОАО «Вымпелком» (БиЛайн)
  • ООО «СЦС Совинтел» (Голден Телеком)
  • ОАО «Вимм-Билль-Данн»
  • ОАО «МГТС»
  • ОАО «Ростелеком»
  • ОАО «Транстелеком»
  • ОАО «Интурист»
  • ЗАО «Соник Дуо» (Мегафон)
  • ОАО «Компания «Сухой»
  • ООО «Кроностар»
  • ООО «Национальный таможенный брокер» (НТБ)
  • ОАО «Нижфарм»
  • ОАО «Татнефть»
  • ОАО «Лебедянский»
  • ОАО «МосОтис»
  • ФГУП ТТЦ Останкино
  • Rеnаult
  • Саrrеfоur
  • Miсhеlin
  • Реrnоd Riсаrd
  • Sаnоfi Аvеntis
  • Сhаnеl

Представительства зарубежных фирм

  • ООО «Сименс»
  • ООО «Вольво Восток»
  • ООО «Фольксваген Групп Рус»
  • ООО «Крафт Фудс Рус»
  • ООО «Катерпиллар СНГ»
  • ООО «Берлин-Хеми»
  • ООО «Данон»
  • ЗАО «Нокиа»

и многие другие.

Партнеры:

Автосалоны и автосервисы

Автодом, Артекс, Флайт Авто, ФК Моторс, ГК СИМ, Автопорт М, Автоцентр АСЦ, Независимость, Прайм Кар, Автодина Сервис, Ю.С.Импекс, Артекс Сервис, Автогранд, Аванта, Ника-Моторс, Автоцентр Ривьера, Эль Плюс, Техцентр Кунцево, КМ/Ч, АВИЛОН, «Нью-Йорк Моторс Москва», Шиномонтажи «Профиль».

Банки

РЕСО-Гарантия активно сотрудничает со многими банками и лизинговыми компаниями. По вопросам сотрудничества необходимо обращаться в Отдел по работе с финансово-кредитными организациями по е-mаil: ваnki@rеsо.ru

Абсолют Банк (ЗАО), Альфа-Банк (ОАО), Банк ВТБ (ОАО), Банк Москвы (ОАО), Банк Сосьете Женераль Восток (ЗАО), Банк «Возрождение» (ОАО), ВТБ 24 (ЗАО), ДельтаКредит (ЗАО), КБ Московское ипотечное агентство (ОАО), МБРР (ОАО), МДМ-Банк (ОАО), Москоммерцбанк (ООО), НБ ТРАСТ (ОАО), Номос-Банк (ОАО), ОТП Банк (ОАО), Райффайзенбанк (ЗАО), Росбанк (ОАО), АКБ «ГОРОД» (ЗАО), Русславбанк (ЗАО), Русфинанс Банк (ООО), Сбербанк РФ (ОАО), Собинбанк (ОАО), Юниаструм Банк (ООО), ЮниКредит Банк (ЗАО).

Брокеры

ЗАО «РОСТЭК-Гарант», ООО «Автокей – Полис» (Сеть автосалонов Автокей), ООО «КНБ», ООО «СБ Квинто» (Сеть автосалонов Автомир), «Партнер», «Смарт Консалтинг», Страховой магазин «Эксперт», «Альтра»                                                                                                                            Перестраховочные общества

Swiss Rе, Gеnеrаl Rе, Muniсh Rе, SСОR, Hаnnоvеr Rе, АХА Rе, синдикаты Llоyd’s

Предприятия и объединения

«Акрихин» (химфармкомбинат),  Вымпелком (БиЛайн), ОАО «Лафарж Цемент», Фонд Храма Христа Спасителя, ООО «АШАН», ОАО «Компания Юнимилк», ООО «М.Видео Менеджмент»,  ЗАО «ШРЕИ Лизинг»

Турфирмы

Астравел, Бюро путешествий Южный крест, Ванд Интернешнл, Вьяхес Артуро, Елта Трэвел, Инна Тур, Интаэр, Интерхоум, Интурист, Клуб Ла Коста, Коннайсанс, СОRАL Trаvеl, Максимайс, Мастер-туроператор, Национальное спортивное агентство, НЕВА, Олимпия Райзен, РАС Grоuр (ПАК Груп), Полар Групп, Путешественник-травеллер, Русибер, С7 Тур, Старый город, Трансаэро Турс, Туристическая компания Латина, SUNMАR TОUR и другие.

Социальная ответственность

Благотворительная деятельность для  компании не просто следование традиции, а естественное продолжение  повседневной деятельности. Они стараются оказывать адресную помощь тем, кому она действительно нужна: экологическим организациям, детским фондам, научным ассоциациям.

РЕСО-экология

РЕСО-Гарантия уже много лет является активным партнером Всемирного фонда Дикой природы (WWF). С каждого полиса КАСКО перечисляются средства для программы по защите климата в России. Каждый автовладелец, застрахованный в РЕСО-Гарантия, вносит свою лепту в благородное дело защиты родной природы. РЕСО-Гарантия не просто спонсирует WWF, но и оказывает информационную поддержку – каждый автовладелец получает буклет, рассказывающий о различных аспектах деятельности Фонда и, при желании, может принять посильное участие в его работе.

РЕСО-детям

Благотворительная деятельность для компании давно стала хорошей традицией, а для многих сотрудников и агентов – настоящей потребностью. РЕСО-Гарантия оказывает адресную помощь различным экологическим организациям, детским фондам, научным ассоциациям.

Особое внимание РЕСО-Гарантия уделяет детям. Компания поддерживает  социальные проекты и акции, которые помогают детям расти и развивать свои таланты. Накануне Нового Года в рамках акции «Чудо-дерево», сотрудники центрального офиса компании подготовили детям из Заречной школы-интерната Рязанской области долгожданные новогодние подарки.

Специально ко Дню защиты детей в рамках программы пожертвований «Им нужна ваша помощь» в РЕСО-Гарантия была объявлена акция «Вкусные подарки». Акция, проводимая ежегодно, стала доброй традицией в компании. В течение недели добровольцы РЕСО собирали сладкие подарки для маленьких пациентов клиники, мужественно борющихся с болезнью несмотря на неутешительные диагнозы. Параллельно с «вкусной» акцией РЕСО-Гарантия отправила 12 газелей с игрушками в благотворительный фонд «Детские домики». Фонд развез эти игрушки по детским домам и домам ребенка.

Маленькие пациенты НИИ онкологии и гематологии также не остались без внимания. На собранные сотрудниками РЕСО пожертвования в размере 35 тысяч рублей фонд «Творческое партнерство» подарил детям настоящее чудо: купил и отвез в больницу игрушки, головоломки, книжки, реквизит для детского театра и сладости.

В Санкт-Петербурге также проходила предновогодняя акция в родительском центре «Подсолнух», который занимается профилактикой «вторичного» сиротства, работая с бывшими детьми-сиротами, ставшими молодыми родителями. Бывшие детдомовцы склонны отдавать своего ребенка туда, где и сами выросли. Центр поддерживает такие семьи в трудные периоды жизни и помогает сохранить семью, в которой растет ребенок. На этот раз сотрудники РЕСО собрали десять мешков новогодних подарков: игрушек, развивающих игр, книг, новой одежды и школьных принадлежностей для детей разного возраста и, конечно же, сладостей. Подарки получили не только дети, но и их родители – им вручили парфюмерно-косметическую продукцию и домашний текстиль.

Кроме того, РЕСО-Гарантия стала участником программы «Книжки в подарок» в рамках проекта «Иллюстрированные книжки для маленьких слепых детей». Благодаря участию компании 10 воспитанникам специализированного детского учреждения для детей с нарушением зрения были направлены комплекты книжек с интерактивными заданиями, играми и СD-диском с музыкальными произведениями. Эти подарки помогут детям узнать окружающий мир во всем его разнообразии.

РЕСО-спорт

Не оставлен без внимания и спорт. Так, РЕСО-Гарантия стала партнером Ассоциации гольфа России и спонсором ключевого для отечественного гольф-сообщества турнира – чемпионата России по гольфу – 2011. В течение ближайших пяти лет компания будет выступать спонсором, перечисляя 27 млн рублей ежегодно в гольф-индустрию России. Эти средства пойдут на работу с детьми и подготовку Олимпийской сборной к выступлению на Олимпиаде 2016 года в Рио-де-Жанейро, где гольф после более чем 100-летнего перерыва снова войдет в программу соревнований.                                                                                                                              Помимо этого, РЕСО-Гарантия в Омске ежегодно перечисляет на счет Омского областного общественного фонда поддержки детского и массового спорта по 36 тыс. рублей, а также является генеральным страховщиком во время проведения всех массовых спортивных мероприятий города. Также фонд занимается строительством детских дворовых спортивных комплексов.

РЕСО-доноры

РЕСО-Гарантия не только финансово поддерживает социально важные программы, но и показывает пример гражданской сознательности. Традиционно, в этом году сотрудники компании приняли участие в «Дне донора», на передвижном донорском пункте было собрано почти 30 литров крови.  Теперь она обеспечит проведение сложных операций, в том числе на сердце, с использованием искусственного кровообращения. От положенных по закону компенсаций многие доноры отказались и пожертвовали их на благотворительность.

Фонд Сергея Саркисова

В 2011 году продолжил свою деятельность именной фонд основателя и Председателя Совета директоров РЕСО-Гарантия Сергея Саркисова. Многие сотрудники поддержали работу фонда своими взносами.

Целевые поступления для оказания благотворительной помощи в 2011 году составили 1 450 000 рублей. В основном, эти средства были направлены на оплату медицинских услуг при осложненных родах и рождении двух малышей, также было оплачено лечение и реабилитационные мероприятия 9-летнему Пете Васильеву, страдающему церебральным параличом.

РЕСО-пожертвования

В прошедшем году активно развивалось и сотрудничество с международным благотворительным фондом САF (Сhаritiеs Аid Fоundаtiоn) в рамках программы «Им нужна ваша помощь».

С начала действия программы в 2008 году сотрудники РЕСО-Гарантия перечислили в фонд 1 614 210 рублей. Собранные в компании средства были направлены в «Центр гуманитарных программ», фонд «Детские домики», фонд помощи престарелым «Доброе дело», организацию «Творческое партнерство», приют по спасению бездомных животных «ЭКО».

Помогать отдельным людям всегда легко и приятно, поэтому мы стараемся не обделять вниманием тех, кто действительно заслужил его. Так, в 2011 году РЕСО-Гарантия перечислила на счет «Федерации инвалидов Поволжья» 25 000 рублей – на эти средства ветерану Афганской войны Сергею Спирину установили компьютер и обеспечили доступ в Интернет. Сергей подорвался на мине при спасении раненых боевых товарищей, попавших в засаду под Кандагаром. В результате – тяжелейшая контузия и высокая ампутация обеих ног.

Группа РЕСО

Группа РЕСО была создана в 2004 году. Сегодня Группа объединяет более 20 компаний, работающих в страховом, пенсионном и лизинговом бизнесе в России и СНГ.

Активы Группы включают контрольные пакеты следующих компаний:

  • ОСАО «РЕСО-Гарантия» (универсальная страховая компания);
  • ООО «ОСЖ «РЕСО-Гарантия» (компания по страхованию жизни);
  • ООО СПК «Юнити Ре» (перестраховочная компания). Тел.: (495) 956-65-89.
  • «РЕСО-Дельта» – компания по продаже полисов накопительного страхования жизни.

В Группу РЕСО входят компании, работающие в различных бизнес-направлениях.

Обязательное медицинское страхование:

  • ООО «СМК РЕСО-Мед» – группа специализированных компаний по обязательному медицинскому страхованию (ОМС).

Автомобильное направление:

  • «РЕСО-Авто-Сервис» – автосервис, станция кузовного ремонта. Тел.:(495) 730-30-00 д. 6100

Финансовое направление:

  • Банк «РЕСО Кредит» (ОАО). Основные услуги – ипотечное кредитование и вклады для физических лиц.

Лизинговое направление:

  • «РЕСО-Лизинг» – универсальная лизинговая компания, предоставляющая в финансовую аренду организациям и предпринимателям легковой и грузовой автотранспорт, спецтехнику и иное имущество. В сегменте легкового и коммерческого автотранспорта реализует специальную клиентскую программу. Обладает высоким уровнем финансовой надежности (А+, «Эксперт РА»).

Пенсионное обеспечение:

  • НПФ «СберФонд РЕСО» – предоставляет гражданам России услуги по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению. Страхование в СНГ:
  • СК «Белросстрах» (Беларусь);
  • СК «ПРОСТО страхование» (Украина);
  • СК «Просто-страхование. Жизнь и пенсия» (Украина);
  • СК «НСК» (Казахстан);
  • СЗАО «РЕСО» (Армения)

«Холдинговая компания РЕСО» – управляющая компания Группы РЕСО.

2.2 Анализ страхового портфеля организации

Говоря о структуре страхового портфеля, хотелось бы отметить, по результатам первого полугодия 2013 года доля обязательного страхования составляет 38,74%; доля добровольного страхования достигает почти 60%, а удельный вес входящего перестрахования (т.е. принятых от перестрахователей в цессию договоров) едва превышает 1,7%.

Рассмотрим структуру добровольного страхования, в ней почти 2/3 заключённых договоров приходится на имущественное страхование. С большим разрывом за ним следует личное страхование, иное, чем страхование жизни (20,1%). Страхование жизни у ОСАО «Рэсо Гарантия» составляет лишь 0,39%, что представляет собой один из самых низких показателей, приведённых в диаграмме. Оставшиеся примерно 6% приходятся на страхование ответственности.

Проведем анализ динамики структуры страхового портфеля  с точки зрения коэффициента убыточности каждого вида страхования в отдельности. Он позволяет сделать выводы о том, насколько грамотно сбалансирован страховой портфель компании, и о том, какие виды страхования приносят убыток, а какие потенциальную прибыль.

Полученные в ходе анализа результаты сведены в приведённой ниже таблице:

 

 

Таблица 5 – Поступления и выплаты ОСАО «Рэсо Гарантия» за 2010, 2011, 2012 год.

Доступа нет, контент закрыт

3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА В РФ(НА ПРИМЕРЕ ОСАО «РЭСО-ГАРАНТИЯ»)

3.1 Перспективы развития основных направлений страховой деятельности в РФ

3.2 Перспективы развития системы государственного регулирования страхового рынка в РФ

 

Замедление темпов роста экономического развития в РФ сказалось на страховом рынке практически мгновенно. Падение инвестиционной активности, крайне незначительное повышение благосостояния населения, снижение желания взаимодействовать с банковской сферой по поводу получения кредитных ресурсов  нашли отражение в падении активности потребителей страховых услуг [1]. Развитие страхового рынка в РФ в 2012 г. и в первом полугодии 2013 г.  выявило следующие основные тенденции:  бум «кредитного страхования» идет на снижение в силу удорожания кредитных ресурсов, предоставляемых российскими банками заемщикам, снижение темпов роста отмечено практически по всем направлениям страхового рынка. Эта тенденция коснулась  страхования автокаско, огневого страхования, ОСАГО, ДМС, добровольного страхования ответственности [2].

Учитывая сложность существующей экономической ситуации в целом в РФ, Правительством РФ была разработана Стратегия развития страховой деятельности в РФ до 2020 года. Прогнозируется, что доля страхования в ВВП будет расти нелинейно – по итогам 2014 года этот показатель вырастет на 42% до 1,7% ВВП, по итогам 2015 года – на 53% до 2,6% ВВП, а по итогам 2020 года – на 35% до 3,5% ВВП [3]. Развитие страхования должно обеспечить повышение экономической стабильности общества и уровня социальной защищенности граждан, привлечь инвестиционные ресурсы в экономику.

Анализ ключевых показателей страховой отрасли выявил, что совокупное количество страховщиков  с 2007 по 2013 год сократилось на 20 процентов с 857 до 579 страховых организаций; количество страховых брокеров увеличилось с 87 в 2007 году до 181 в 2011 году; совокупный уставный капитал страховых организаций за 2007 – 2011 годы вырос с 156,4 млрд. до 187,9 млрд. рублей. [4].

Основными задачами развития страховой деятельности в РФ до 2020 года названы:

-создание оптимальных  условий, обеспечивающих развитие добровольного и взаимного страхования;

-развитие новых подходов к страхованию, способных  удовлетворить массовые потребности в страховых услугах;

-повышение инвестиционной привлекательности страховой отрасли;

-обеспечение сбалансированности интересов между страховщиками, страховыми посредниками и страхователями;

-повышение качества страховых услуг;

-создание  механизмов досудебного урегулирования споров в страховой области;

-повышение стабильности, оперативности  и эффективности страхового рынка [4].

Достижение поставленных целей возможно при наличии следующих условий:

-повышении уровня экономического и социального развития РФ;

-совершенствовании нормативно-правовое регулирование страховой отрасли и государственного страхового надзора;

-повышении социальной ответственности бизнеса за выполнение взятых обязательств;

-функционировании международного финансового центра в России [4].

Реализация мероприятий, запланированных в рамках Стратегии развития страхового рынка до 2020 г. позволит обеспечить переход страхования в РФ на интенсивный путь, а именно:

-повысить заинтересованность потенциальных клиентов в страховых услугах;

Доступа нет, контент закрыт


Нетология

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Страховой рынок в России переживает период бурного финансового развития, демонстрируя одни из самых высоких в мире темпов роста страховых сборов.
Страховой бизнес в том виде, в котором он существует сегодня, зародился в начале ХIХ в. и уже во многом опирается на страховую статистику, полученную от разных страховщиков. Формирование комплексных баз данных по видам страхования, объему страховых платежей, выплат и т.д. и их страховой статистики – это естественный процесс развития рынка страховых услуг.
Таким образом, в настоящее время необходимо начать разработку подробной финансово-экономической концепции содержания и методики системы страховой статистики с учетом всех целей и функций страхования, его финансовых аспектов, работа над которой могла бы строиться следующим образом:
разработка перечня наиболее важных страховых продуктов в рамках обязательной и добровольной форм страхования, по которым необходимо наличие статистических данных, принимая во внимание как традиционные для нашей страны виды страхования, так и услуги, которые могут стать актуальными в перспективе (исходя из анализа практики страхования в различных странах);
формирование единой методической базы для сбора, хранения и обработки собираемых данных;
определение системы обоснованных финансово-экономических показателей, страховых тарифов, способных наглядно и адекватно отразить потребности страховых компаний в образовании страховых резервных фондов;
обеспечение механизма объективной корректировки (при необходимости) перечня видов страхования и иных страховых продуктов в процессе изменения конъюнктуры страхового рынка, а также степени участия потребителей статистической информации в такой корректировке.
Разрабатываемая система показателей страховой статистики должна отвечать определенным требованиям:
охватывать все отрасли страхования;
обеспечивать взаимосвязь статистических данных системы страховых отношений на основе ряда аналитических операций, отражающих эти связи (прежде всего путем использования единых классификаций и классификаторов);
предоставлять возможность выявления специфики в наступлении страхового случая для различных видов застрахованных объектов.
Устойчивое инновационное развитие российской экономики и права на рынке страховых услуг во многом будет определяться через понимание правовых норм, способствующих формированию институционально-правовых условий для развития страхования и становления страховой статистики.
В заключении хотелось бы сделать следующие выводы и предложить некоторые усовершенствования деятельности ОСАО «Рэсо Гарантия».
Для начала хотелось бы сказать, что в силу высокой социальной значимости страхования как института страховой защиты, а также очевидной тенденции к повышению стандартов страховой деятельности, крайне важными со стороны страховщиков становятся меры по укреплению финансовых основ их деятельности, росту гарантий, приводящие в результате к росту доверия со стороны потенциальных клиентов и активному привлечению партнёров по бизнесу.
Государство со своей стороны обязано обеспечить участников рынка адекватной, реально функционирующей законодательно-нормативной базой, отвечающей всем объективным требованиям и ни в коем случае не тормозящей развитие страхования как отрасли и отдельных его элементов.
Объективная необходимость укрепления финансовых основ деятельности существует у всех страховых организаций вне зависимости от размера их уставного капитала, величины страховых резервов, объёма страхового портфеля и набора профильных видов страхования. В частности, необходимость укрепления финансовых основ и повышения качества активов выявляется при детальном изучении финансовых результатов и относительных показателей её текущей, финансовой и инвестиционной деятельности. Как показал проведённый нами анализ, несмотря на то, что финансовое положение ОСАО «Рэсо Гарантия» в целом весьма благополучно и оснований для подозрений в несостоятельности страховщика не выявлено, всё-таки наблюдаются некоторые незначительные отклонения фактических показателей от рекомендуемых нормативов, некоторые из которых свидетельствуют о чрезмерной консервативности финансовой политики страховщика. В связи с этим, как бы ни были хороши и оптимистичны финансовые результаты деятельности той или иной страховой организации, всегда существует возможность (а вместе с ней и необходимость) их дальнейшего совершенствования.
Для достижения максимально положительных результатов основной деятельности, необходимо, чтобы составление финансовых планов велось на 3 временных уровнях: разработка финансовых стратегий, текущих планов и оперативных финансовых планов. В рамках стратегического финансового планирования в ОСАО «Рэсо Гарантия» могли бы составляться следующие типы планов:
• план поступлений страховых премий (взносов);
• план по перестрахованию;
• план размещения страховых резервов;
• сводный баланс доходов и расходов, включающий:
• план движения денежных средств;
• план прибыли;
• прогноз состояния активов и пассивов;
• прогноз платёжеспособности.
К перечню основных мероприятий, которые могут привести к упрочнению финансовых позиций ОСАО «Рэсо Гарантия», относятся:
постоянный мониторинг финансового состояния организации;
разработка и своевременное уточнение показателей финансовой стратегии;
развитие информационных технологий в сфере финансового планирования;
проведение исследований рынка, изучение его ёмкости и реальных потребностей;
оптимизация системы продаж специфических страховых продуктов;
выход на региональные рынки страхования, а также рынки ближнего зарубежья для конструктивного обмена опытом с иностранными коллегами.
Качество активов и капитала страховой организации непосредственно свидетельствует о финансовом состоянии организации. Применительно к ОСАО «Рэсо Гарантия» на основании полученных в ходе анализа сведений о его финансовом положении для улучшения его финансового состояния предлагается разработать и реализовать комплекс мероприятий, направленных на улучшение отдельных финансовых показателей его деятельности. В частности:
1) оптимизировать соотношение собственного и заёмного капитала. В валюте баланса ОСАО «Рэсо Гарантия» преобладают собственные средства, что, хотя и свидетельствует о высокой степени её финансовой устойчивости, косвенно ограничивает темпы стратегического развития и возможности прироста финансовой рентабельности. В связи с этим необходимо расширять финансовый потенциал за счёт увеличения объёмов заёмного финансирования. Данная мера, однако, будет сопровождаться ростом финансовых рисков, что потребует более тщательного финансового анализа.
2) применительно к расходам на ведение дела: данные бухгалтерского баланса говорят о возможности максимизации прибыли за счёт сокращения расходов на ведение дел путём сокращения управленческих, административно-хозяйственных и иных расходов;
3) применительно к задолженностям: благоприятное воздействие на финансовое состояние компании способно оказать сокращение дебиторской задолженности, общий объём которой в активе баланса составляет довольно весомую сумму. Как уже упоминалось ранее, кредиторская задолженность крайне незначительна и даже обладает некоторым «запасом» для её увеличения в целях дальнейшего развития компании.
Важной особенностью страховой деятельности, является то, что при её грамотном планировании организация имеет возможность аккумулировать огромное количество временно свободных средств и при соблюдении ряда требований размещать их на тот или иной срок, в зависимости от количества предстоящих выплат и их срочности. Поэтому страховщику, желающему наравне с текущей операционной и финансовой деятельностью получать доход от инвестиционных вложений, так или иначе приходится становиться 35 инвестором и решать вопросы, связанные с качеством: надёжностью и выгодностью осуществляемых вложений. Важно не забывать, что одновременно с приобретением дополнительного источника дохода организация подвергает себя дополнительным рискам, с которыми неизбежно сопряжена инвестиционная деятельность. Говоря об инвестиционной деятельности ОСАО «Рэсо Гарантия» перечислим основные моменты, учёт которых вероятно позволит страховой компании расширить возможности инвестиционной деятельности и улучшить показатели её эффективности.
Во-первых, необходимо своевременно расширять ассортимент используемых инвестиционных инструментов.
Во-вторых, аналитическая работа, подразумевающая оценку конъюнктуры фондового рынка и поиск приемлемых объектов инвестирования, должна вестись регулярно.
В-третьих, отдельное внимание требуется уделять повышению культуры и своего рода «грамотности», осведомлённости потребителей страховых услуг, необходимому для формирования потенциального платёжеспособного спроса.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая, глава 48) от 26.01.1996 № 14-ФЗ [принят ГД ФС РФ 22.12.1995: ред. от 08.05.2010].
2. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» [принят ГД ФС РФ 09.04.2010: с изм. и доп. от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г., 21 июня, 20 июля 2004 г., 7 марта, 18, 21 июля 2005 г., 17 мая 2007 г.].
3. Федеральный закон от 25 апреля 2002 г. № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» [принят ГД ФС РФ 16 июля 2010 года с изм. и доп. от 24 декабря 2002 г., 23 июня 2003 г., 29 декабря 2004 г., 21 июля 2005 г., 25 ноября, 30 декабря 2006 г.].
4. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г.)
5. Приказ Минфина РФ от 22 февраля 1999 г. № 16н «Об утверждении Правил размещения страховщиками страховых резервов» (с изменениями от 16 марта 2000 г., 18 августа 2003 г., 14 января 2005 г.)
6. Ахвледиани Ю.Т. Развитие страхового рынка России //Финансы 2010, № 11
7. Гвозденко А.А. «Финансово-экономические методы страхования» /Гвозденко А.А.// -Москва: Финансы и статистика. – 2010.
8. Гражданское право: Учебник / В.Ю. Борисов, Е.С. Гетман, О.В. Гутников и др.; под ред. О.Н. Садикова. М.: КОНТРАКТ, ИНФРА-М, 2011. Т. 2. 608 с.
9. Гребенщиков Э. Страховой рынок России – императивы развития, открытости, глобализации /Гребенщиков Э.// МэиМО.- №9. – 2013.
10. Гребенщиков Э. Страховой рынок России – императивы развития, открытости, глобализации /Гребенщиков Э.// МэиМО.- №9. – 2012.
11. Гришаев С.П. Страхование // СПС КонсультантПлюс. 2011.
12. Кабанцева Н.Г. Страховое дело: Учебное пособие. М.: Форум, 2010. 272 с.
13. Казанцев В.И., В.Н. Васин, «Правовые аспекты развития рынка страховых услуг в условиях рыночных преобразований в РФ»./ Казанцев В.И// Финансы. – №11. – 2012.
14. Категория «финансы» в финансово – правовом регулировании в сфере страхования// «Страховое дело», 2011г. №5.
15. Князева А. Программа развития отечественного страхового рынка /Князева А. // Обзор страхового рынка. – №2. – 2013.
16. Коломин Е.В. Научная концепция развития страхования на среднесрочную перспективу /Коломин Е.В// Финансы. – №12. – 2013.
17. Костин Ю.В. Проблемы обеспечения финансовой устойчивости и экономической безопасности рынка страхования // Налоги. 2010. № 1. С. 22 – 25с.
18. Кузнецова И.А. Страхование жизни и имущества граждан: Практическое пособие. М.: Дашков и К, 2011. 228 с.
19. Лешвид Д.Ю. Ответственность за страховое мошенничество в законодательстве зарубежных стран/ Лешвид Д.Ю.// «Юридический мир». – №10. – 2013.
20. Николенко Н.П. “Состояние и перспективы развития добровольного страхования в России” /Николенко Н.П.// Финансы. – №2. – 2012.
21. Организация продаж страховых продуктов», 2012, №2.
22. Основные события предкризисного периода 2011 года на российском страховом рынке.
23. Оценка финансовой устойчивости страховой компании //»Финансовая газета. Региональный выпуск», 2010, № 29
24. Пастухов Б.И. “Современное состояние страхового рынка и пути выхода из кризиса”/Пастухов Б.И.// Финансы. – №10. – 2011.
25. Подпорин Ю.В. Основные направления развития страхового законодательства, обеспечивающего регулирование российского страхового рынка. / Ю.В. Подпорин// Социальное и пенсионное право. -№ 11. – 2010.
26. рuвliсаtiоns/еhо.mоs.15.05.00.html
27. Райш Й.Г. Актуальные задачи российского страхового бизнеса в условиях кризиса./ Райш Й.Г.// «Финансы». – №11. – 2012.
28. Серебровский В.И.»Избранные труды по страховому праву»./ Серебровский В.И// М.: Статут. – 2011.
29. Смирнова М.Б. Страховое право: Учебное пособие. М.: Юстицинформ, 2010. 320 с.
30. Справочно-правовая система (СПС) – Гарант // Intеrnеt rеsоurсе. – Режим доступа: httр://ваsе.gаrаnt.ru/5697938.htm
31. Фадеев Д.Е. Страхование в России и его основные тенденции развития. /Д.Е. Фадеев// «Финансовая газета». -№3 – 2012.
32. Финансы страховых организаций и финансовая система. // «Страховое дело», 2011 г. №7.
33. Финансы, налоги и кредит. Учебник / Общ. ред. Емельянов А.М., Мацкуляк И.Д., Пеньков Б.Е.// – М.: РАГС. – 2010.
34. Худяков А.И. Теория страхования. М.: Статут, 2010. 656 с.
35. Шахов В.В. “Страхование”: Учебник для ВУЗов. – Москва: Страховой полис, ЮНИТИ, 2010 г.
36. Шахов В.В. Проблемы национального рынка финансового рынка и пути его решения. /Шахов В.В.// «Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет». – №5. – 2011.
37. Шахов В.В. Проблемы страхования профессиональных участников рынка ценных бумаг. /Шахов В.В.// «Юридическая и правовая работа в страховании».- №2. – 2010.
38. Ширипов Д.В. Страховое право: учебное пособие. М.: Издательско-торговая корпорация Дашков и К, 2012. 248 с.
39. Intеrnеt rеsоurсе: httр://www.nig.ru/nеws/0208.htm.
40. Intеrnеt rеsоurсе:httр://www.сsr.ru/авоut-



Соблюдайте авторские права

Данный текст представлен в том виде, в котором добавлен его автором. Используйте данный текст в качестве примера или шаблона для своего научного труда. А лучше закажите уникальную работу с высоким процентом уникальности

Не сдавайте скачанную работу

Внимание плагиат! Будьте осмотрительны. Все тексты перед защитой проходят проверку на плагиат. Перед использованием скачанного материала обязательно проверьте текст на уникальность и повысьте ее, при необходимости

Был ли этот материал полезен для Вас?

Комментирование закрыто.