МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

«Хакасский государственный университет им. Н.Ф. Катанова»

(ФГБОУ ВО «ХГУ им. Н.Ф. Катанова»)

Институт (факультет) Институт экономики и управления (ИЭУ)

Кафедра Экономики

УТВЕРЖДАЮ:

Директор

Института экономики и управления

_________________ Н.Ф.Дитц

«25» августа 2017 г.

Практикум по «Управление финансами домашних хозяйств»

Направление подготовки 38.04.01 – Экономика

Магистерская программа «Финансы и финансовый менеджмент»

Курс 1

Форма обучения: очная

Общая трудоемкость дисциплины по ФГОС ВО: 72 часов

_2_ зачетных единиц

2017

1. Практикум составлен в соответствии с рабочей программой (Рабочая программа составлена в соответствии с ФГОС ВО по направлению подготовки 38.04.01 – Экономика (уровень магистратуры), утвержденная приказом Минобрнауки России от 30.03.2015 № 321)

2. Разработчик

кандидат экономических наук В.А.Чернова

СОДЕРЖАНИЕ

Модуль 1 Основы функционирования финансов домашних хозяйств

2. Бюджет домашнего хозяйства

3. Финансовая структура домашнего хозяйства. Финансовое планирование

4. Внутренний и внешний менеджмент финансов ДХ.

Модуль 2 Воздействие государственной социальной политики на финансы домашних хозяйств

6. Управленческое воздействие ГСП на повышение потенциала ДХ, его эффективность

7. Финансовый потенциал ДХ и его трансформация в ресурсы публично-правового образования

МОДУЛЬ 1 ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ФИНАНСОВ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

Тема 2. Бюджет домашнего хозяйства

Контрольные вопросы

  • Доходы домохозяйств.
  • Расходы домохозяйств.
  • Резервы.
  • Обязательства.
  • Инвестирование.
  • Налогообложение.

Задачи.

  1. Составьте бюджет домашнего хозяйства различным составом по представленному образцу.

Составьте бюджет домашнего хозяйства различным составом по представленному образцу.

Задача 2:

Работнику в течение года оказана материальная помощь дважды в размере 3540 руб. в марте и сентябре 1400 руб. Размер оплаты труда в течение года составил: с января по март – 63250 руб., с апреля по декабрь 75900 руб. Составить последовательный расчет полученного дохода в течение года и указать итоговую сумму, подлежащую обложению налогом на доходы физических лиц.

Задача 3:

Исчислить налог на доходы за текущий год для гражданина, вдовца, имеющего 3 – х детей, 15, 20 и 21 года – студента дневного факультета обучения, если он получил доходы: в январе и феврале зарплата составила 124000 руб., материальная помощь 3200 руб.; в марте зарплата составила 62000 руб.; в апреле заработная плата составила 52000 руб., материальная помощь – 1400 руб.

Тема 3. Финансовая структура домашнего хозяйства. Финансовое планирование.

Контрольные вопросы

  • Персональные, семейные и финансы домохозяйства.
  • Финансовое планирование. Долгосрочное финансовое планирование.
  • Личный финансовый план.
  • Финансовая устойчивость домашнего хозяйства.

Задача 1: семья из четырех человек (работающий отец, мать, которая находится в декретном отпуске по уходу за пятимесячной дочерью, и сын девяти лет). Их цель — съездить через год в отпуск на море, как раз пока дочери не нужно покупать отдельный билет на самолет. Для этого они составили план, в котором учли все ежемесячные расходы: ипотеку, оплату секции карате и деньги на обеды для сына, коммунальные платежи и расходы на бензин.

Отдельно вынесли ежегодные траты, куда включили оплату налогов, покупку полиса ОСАГО (к нему в подарок прилагается полис страхования жизни мужа как единственного работающего человека в семье), затраты на покупку одежды и непредвиденные расходы. Откладывать семья решила 10% дохода. Чтобы деньги не потратились сами собой и их не поглотила инфляция, они открыли депозит, на который сразу положили 50 000 рублей сбережений. Также ежемесячно семья отчисляет 1000 рублей в счет будущей пенсии.

Остаток денег уходит на продукты и развлечения. Все договорились, что по субботам будут покупать основное в гипермаркете, раз в две недели по выходным будут ходить в кино, зоопарк или парк, а в перерывах гостить у бабушек и дедушек.

Расчет вести на основании данных по региону.

Тема 4. Внутренний и внешний менеджмент финансов ДХ.

Контрольные вопросы

  • Управление доходами. Карьера.
  • Управление расходами.
  • Управление имуществом.
  • Месячный бюджет. Профицит. Дефицит.
  • Инвестирование.
  • Привлечение денежных средств. Обязательства. Управление обязательствами.
  • Организация расчетов.

Задача 1: «Финансовое консультирование: выбор вклада»

Цели: Усвоить понятия «процент по вкладу», «доходность вклада», «пролонгация вклада», «сложные проценты», «капитализация процентов», «курс валюты».

    1. Научиться:

а) рассчитывать доходность двухгодичного вклада с капитализацией и без капитализации процентов; б) оценивать приближенно доходность вклада, для которого предусмотрена пролонгация;

в) оценивать приближенно доходность вклада в иностранной валюте;

г) оценить ситуацию при работе с клиентом (клиенты разных сегментов) .

3. Приобрести навыки выбора вкладчиком долгосрочного вклада в условиях изменчивой ставки процента.

1 этап. Представитель каждой команды представляет клиента (выбор случайный):

– Клиент – молодой человек, возраст 23 года, закончил ВУЗ, только устроился на работу.

– Клиент – возраст 33 года, специалист, семейный, 1 ребенок;

– Клиент – возраст 45 лет, рукодитель среднего звена, семейный 2 детей подростков;

– Клиент – возраст 60 лет, пенсионер,

Команда делает предложение вклада своему клиенту с учетом его потребностей и ценностей.

2 этап.

Цель — получить максимальный доход через два года, распределив сумму между вкладами.

Каждый студент самостоятельно принимает решение. Результат команды рассчитывается по совокупности результатов членов команды. Студент (клиент банка) размещает на два года Вклад с капитализацией процентов — 8%.

  1. Вклад без капитализации процентов — 8,2%.
  2. Вклад с пролонгацией — 7%.

Равновесная ставка процента определяется кривой спроса на сбережения и равновесным объемом их предложения. Спрос на сбережения задан функцией:

i =20 -0,13 х Д

  1. Вклад в иностранной валюте – 3,5% (курс завист от спроса на иностранную валюту). В день вклада курс 70/72 руб. за долл., в день окончания вклада 73/75 или 70/72 руб. за долл. В зависимости от спроса на иностранную валюту.

(при высоком спросе- 30% и более от всей суммы инвестируемых средств курс составит 73/75 руб. за долл.;

при низком спросе – менее 30% от всей суммы инвестируемых средств курс составит 70/72 руб. за долл.)

Задача 2: Поясните представленную ниже таблицу и дайте определение займа и кредита.

Поясните представленную ниже таблицу и дайте определение займа и кредита

Задача 3: Финансовое консультирование: рефинансирование кредитов как оптимизация расходов домашнего хозяйства

Цели

    1. Усвоить понятия «процент по кредиту», «рефинансирование», «условия по кредиту», «целевой сегмент» и т.д..
    2. Научиться:

а) рассчитывать расходы клиента банка по кредитным обязательствам;

б) оценивать ежемесячный платеж по кредиту (аннуитет);

в) оценивать влияние рефинансирования, как вариант оптимизации ежемесячных расходов клиента с ограниченными доходами;

г) оценить предложения различных банков по рефинансированию и помочь клиенту выбрать оптимальный вариант из предложенных альтернатив (доказать выгодность предложения).

3. Приобрести навыки выбора клиентом условий кредита в условиях конкуренции банков по предложению кредита-рефинансирования.

Решение задачи. Время 60 мин.

Цель — оптимизировать ежемесячные расходы клиента, с ограниченными доходами, рефинансируя существующий кредит.

Условия задачи. Клиент нацелен на рефинансирование существующего кредита без увеличения суммы ежемесячного платежа, а по возможности добиться и уменьшение бремени оплаты.

Кредит взят в Росбанке в августе 2016 г. в сумме 413000 руб сроком на 5 лет. под 17% годовых. Срок рефинансирования апрель 2017 г.

Требуется провести финансовое консультирование клиента, представив ему наиболее выгодный для него вариант рефинансирования кредита, оценив альтернативные предложения нескольких банков.

Оценка результатов

  1. Оценка кредита Росбанка (правильно проведенные расчеты) – 5 баллов
  2. Оценка кредита стороннего банка (правильно проведенные расчеты) – по 5 баллов
  3. Обоснованный вывод по задаче (оценивается полнота ответа и вариантность предложения) – по 5 баллов

Максимальное количество баллов – 30 баллов

Рефинансирование кредита в ВТБ24

Условия рефинансирования

Ставка 15%
Сумма 100 000 руб. — 3 000 000 руб.
Срок от 6 мес. до 5 лет
Возможности объединение до 6 кредитов и кредитных карт в один кредит

Требования к кредитам

Рефинансирование предоставляется на погашение залоговых и беззалоговых кредитов в рублях: потребительского кредита, автокредита, ипотеки, а также задолженности по кредитным картам.

остаток срока действия кредита (кредитной карты) — не менее 3 месяцев

погашение задолженности ежемесячно

валюта кредита — рубли РФ

регулярное погашение задолженности по кредиту (кредитной карте) в течение последних 6 месяцев

отсутствие текущей просроченной задолженности по кредиту

Обращаем ваше внимание, не подлежат рефинансированию кредиты банков Группы ВТБ: ВТБ (ПАО), ВТБ 24 (ПАО), ПАО «Почта Банк», ПАО «БМ-Банк».

Рефинансирование кредита в Альфа-банке

Условия кредитования:

до 1 000 000 руб.

от 1 до 3 лет

без комиссий и поручителей

решение по заявке от 1 дня

досрочное погашение по телефону

Бесплатное мобильное приложение «Альфа-Мобайл»

Срок кредита от 1 до 5 лет – от 50 000 руб.до 250 000 руб.- 14,99—25,99%

от 250 001 руб. до 700 000 руб.- 13,99—21,99%

от 700 001 руб. до 2 000 000 руб. – 11,99—21,99%

Точный размер ставки определяется индивидуально (процентная ставка от 15,99 %)

Кредит погашается ежемесячно равными платежами не позднее даты, указанной в графике погашения.

В случае, если ежемесячный платеж не был внесен вовремя, образуется просроченная задолженность, на которую начисляется неустойка рассчитываемая по ставке 0,1% (действует для договоров, заключенных с 01.07.2015) от суммы просроченной задолженности за каждый день нарушения обязательств. Неустойка начисляется со дня, следующего за днем осуществления ежемесячного платежа.

Заключение Договора страхования жизни является добровольной услугой, которая позволит вам обезопасить себя и своих близких от непредвиденных жизненных обстоятельств, комиссия за присоединение к договору страхования взимается одноразово в начале срока действия кредитного договора.(1,5% от первоначальной суммы за год обязательств)

Рефинансирование кредита в Газпромбанке

Максимальный срок кредитования Минимальный размер процентных ставок, % годовых
без обеспечения
до 3 лет (включительно) 13,00%
от 3 лет до 5 лет (включительно) 14,00%
От 5 до 7 лет 15,25%

Процентная ставка действует при условии присоединения к коллективному договору страхования / предоставления оформленного полиса (договора) по страхованию рисков смерти и утраты трудоспособности. В случае отсутствия договора страхования / прекращения его действия, процентная ставка по кредиту увеличивается на 1 п.п. Процентная ставка увеличивается на 0,50 п.п. для клиентов, у которых отсутствуют зачисления заработной платы на счета, открытые в Банке ГПБ (АО). Процентная ставка уменьшается на 0,50 п.п. для клиентов, заполнивших заявку онлайн.

Стоимость страхования рассчитывается в соответствии с Тарифами Банка. Для удобства клиента комиссия за присоединение к договору страхования взимается ежемесячно в течение срока действия кредитного договора.(0.5% от суммы)

Условия кредитования

Валюта кредита: рубли

Минимальная сумма кредита – не менее 50 000 руб. при сроке кредитования до 5 лет (включительно); – не менее 300 000 руб. при сроке кредитования от 5 до 7 лет.

Максимальная сумма кредита – 3 500 000 (три миллиона пятьсот тысяч) рублей;

для заемщиков, возраст которых на дату окончания кредитного договора будет достигать более чем 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин в случае отсутствия обеспечения максимальная сумма по кредиту может составлять не более 600 000 рублей (включительно).

Максимальный срок кредита – 7 лет

В случае предоставления кредита для рефинансирования ранее полученного потребительского кредита в другой кредитной организации, сумма кредита и срок первоначального кредита могут быть увеличены по решению Банка.

Форма предоставления кредита – Единовременный кредит.

Сроки рассмотрения кредитной заявки 1-5 рабочих дней, следующих за днем поступления полного комплекта документов от клиента (10 рабочих дней по заявкам клиентов, имеющих место регистрации, отличное от местонахождения кредитного подразделения).

Страхование.

Обязательное страхование: Автокаско (гибель (уничтожение), утрата (угон, хищение), повреждение автомобиля) в случае принятия обеспечения в виде залога автомобиля.

Добровольное страхование: Страхование жизни и здоровья заемщика по рискам смерть и утрата трудоспособности

Рефинансирование кредита в Росбанке

Процентные ставки в рублях

Cумма кредита: 50 000 – 1 000 000 рублей
Cрок кредита: 12 – 60 месяцев
Срок кредита Процентная ставка (% годовых) при сумме кредита до 500 000 руб. Процентная ставка (% годовых) при сумме кредита свыше 500 000 руб.
12 – 60 месяцев 15,00 14,00

Условия кредитования

Валюта кредита: рубли

Минимальная сумма кредита – не менее 50 000 руб.

Максимальная сумма кредита – 1 000 000 (один миллион) рублей;

для заемщиков, возраст которых на дату окончания кредитного договора будет достигать более чем 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин максимальная сумма по кредиту может составлять не более 600 000 рублей (включительно).

Максимальный срок кредита ,  5 лет. В случае предоставления кредита для рефинансирования ранее полученного потребительского кредита в другой кредитной организации, сумма кредита и срок первоначального кредита могут быть увеличены по просьбе клиента и решению Банка.

Форма предоставления кредита – Единовременный кредит предоставляется для погашения задолженности в стороннем банке.

Сроки рассмотрения кредитной заявки  1-5 рабочих дней, следующих за днем поступления полного комплекта документов от клиента

Добровольное страхование:  Страхование жизни и здоровья заемщика по рискам смерть и утрата трудоспособности. Для удобства клиента комиссия за присоединение к договору страхования взимается одноразово в начале срока действия кредитного договора.(2,6% от первоначальной суммы за год обязательств)

Тест:

  1. Заемщик при уплате ссудного процента по окончании кредитной сделки передает кредитору:
  2. часть ссуженной стоимости
  3. часть вновь созданной стоимости
  4. всю вновь созданную стоимость
  5. всю ссуженную стоимость
  6. Разница между процентным доходом и расходом коммерческого банка, между процентами полученными и уплаченными, – это:
  7. процентный прирост
  8. маржа
  9. выручка
  10. прибыль
  11. Цена розничного кредита – это ставка:
  12. процента по банковским ссудам
  13. процента по депозитам
  14. процента по межбанковским кредитам
  15. комиссионного вознаграждения
  16. Кредитование коммерческого банка в форме пополнения корреспондентского счета на основе коротношений – это:
  17. овердрафт головного банка
  18. ломбардный кредит
  19. межбанковский кредит
  20. овердрафт дочернего банка
  21. Показатели, характеризующие кредитоспособность заемщика и представляющие степень обеспеченности заемщика собственным капиталом – это коэффициенты:
  22. ликвидности
  23. эффективности
  24. прибыльности
  25. обслуживания долга
  26. финансового левериджа
  27. Элементом притока средств за период при анализе денежного потока является:
  28. увеличение дебиторской задолженности
  29. увеличение кредиторской задолженности
  30. погашение ссуд
  31. отток акционерного капитала
  32. Движение ссурного капитала происходит от:
  33. заемщика к кредитору
  34. гаранта к поручителю
  35. кредитора к заемщику
  36. заемщика к гаранту
  37. Уровень банковского процента за кредит зависит от:
  38. уровня рентабельности банка
  39. стоимости привлеченных средств
  40. нормы обязательных резервов
  41. миссии банка
  42. Внешние факторы кредитной политики:
  43. качество кредитного портфеля
  44. уровень цен на банковские продукты и услуги
  45. влияние денежно-кредитной политики ЦБ РФ
  46. общее состояние экономики страны
  47. уровень конкуренции
  48. кредитный потенциал банка
  49. стабильность депозитов
  50. Внутренние факторы кредитной политики:
  51. уровень конкуренции
  52. стабильность депозитов
  53. социальная напряженность
  54. влияние денежно-кредитной политики ЦБ РФ
  55. профессиональная подготовленность, квалификация и опыт персонала банка
  56. ценовая политика банка
  57. Списание со счета клиента сверх остатка средств на счете – это …
  58. Способность заемщика получить кредит, а также своевременно и полно рассчитаться по долгам – это …
  59. Стратегия и тактика банка по размещению ресурсов на возвратной основе и инвестированию в части кредитования клиентов банка – это …
  60. Последовательность этапов кредитования:
  61. рассмотрение конкретного проекта
  62. оформление кредитной документации
  63. переговоры о кредите
  64. принятие решения о кредитовании
  65. использование кредита
  66. Соответствие между группами кредитной документации банка и ее видами:
  1. документация, подтверждающая правомочность заемщика
  1. документация, характеризующая экономическое состояние клиента
  1. документация по оформлению ссуд
  1. утвердительный договор;
  2. устав; свидетельство о регистрации; сведения о руководстве предприятия
  1. кредитный договор;
  2. договор о залоге; карточка образцов подписей и печати; срочные обязательства
  1. баланс; отчетность по прибылям и убыткам;
  2. прогноз денежных потоков; бизнес-план; технико-экономическое обоснование
  1. Требования к пакету бумаг и их оформлению свои у каждого учреждения, но стандартный набор все же есть, это:
  2. паспорт;
  3. копия трудовой книжки;
  4. действующий кредитный договор;
  5. справка 2-НДФЛ.
  6. Перекредитование позволяет:
  7. уменьшить процентную ставку:
  8. продлить сроки займа;
  9. поменять сумму выплат;
  10. если займов было несколько и в разных банках, их заменяют на один.

18. Обращайте внимание на возможные «ловушки» при рефинансировании кредита:

  1. как будут начисляться проценты, важно чтобы это происходило не с того дня, как будет подписан договор, а с момента выдачи или перечисления средств заемщику;
  2. есть ли полная стоимость кредита (эффективная процентная ставка), по закону эти данные должны быть;
  3. совпадает ли тип графика погашения (аннуитетный или дифференцированный), указанный в договоре, с тем, что прописан в приложении;
  4. каковы условия досрочного погашения (законодательно запрещается применять санкции при досрочной выплате долга).

МОДУЛЬ 2 ВОЗДЕЙСТВИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СОЦИАЛЬНОЙ ПОЛИТИКИ НА ФИНАНСЫ ДОМАШНИХ ХОЗЯЙСТВ

Тема 6. Управленческое воздействие ГСП на повышение потенциала ДХ, его эффективность

Контрольные вопросы

  • Выделение финансов домашних хозяйств как звена финансовой системы страны.
  • Инструменты ГСП, влияющие на финаснсы ДХ.
  • Индикативный подход к оценке результативности и эффективности реализации государственной социальной политики.
  • Доходы и расходы ДХ как объект управления в процессе реализации государственной социальной политики.

Задача 1:

Имееются данные характеризующие денежные доходы и расходы населения, полученные по выборке бюджетов домашних хозяйств, по выделенным категориям семей, в среднем на душу населения (данные Росстата). По данным вычислить:

1.Денежный доход домашнего хозяйства;

2. Валовый доход домашнего хозяйства;

3. Располагшаемые ресурсы домашнего хозяйства.

1 вариант: по домохозяйствам без детей

2 вариант: по домохозяйствам с детьми

3 вариант: по домохозяйствам пенсионеров

4 вариант: по домохозяйствам с детьми и без детей, если известно, что среднее число наличных членов 4 и 2 соответственно;

5 вариант: по домохозяйствам пенсионеров и бездетных, если известно, что среднее число наличных членов 2 и 3 соответственно;

6 вариант: по домохозяйствам с детьми и пенсионерами, если известно, что среднее число наличных членов 5 и 2 соответственно;

7 вариант: по всем категориям домохозяйств, если известно, что среднее число наличных членов 3,5 и 2 человека.

Задача 2:

Имеются данные (данные Росстата), характеризующие распределение населения одного из субъектов РФ по среднедушевому денежному доходу. На основе этих данных проанализируйте динамику среднедушевого денежного дохода, проведите перегруппировку населения по покупательской способности.

Тема 7. Финансовый потенциал ДХ

и его трансформация в ресурсы публично-правового образования

Контрольные вопросы

  • Методический подход к расчету финансового потенциала ДХ.
  • Модель трансформации финансового потенциала ДХ в инвестиционные ресурсы ППО.
  • Корреляционно-регрессионный анализ результатов трансформации финансового потенциала ДХ.

3. Решение задач

1. По представленным данным оценить динамику доходов, расходов ДХ.

2. Проанализировать по данным Росстата расслоение общества по уровню доходов

3.Проанализировать корреляцию между сбережениями населения и инвестициями в реальный сектор экономики. На основании данных размещенных на сайте Росстата произвести расчеты в рамках корреляционно-регрессионного анализа результатов трансформации финансового потенциала ДХ в экономику региона (регион выбирается индивидуально)

4. Оценить эффективность реализации программы в рамках ГСП.

Тест

  1. Функция финансов, в ходе реализации которой при создании общественного продукта образуются денежные доходы и накопления:

а) контрольная;

б) распределительная;

в) регулирующая.

  1. Разновидность финансовой системы в зависимости от функционального назначения и собственников денежных фондов:

а) финансы организаций, финансы государственных органов власти и местного самоуправления, финансы домохозяйств (населения) а также финансы организаций;

б) финансы коммерческих организаций, федеральный бюджет, местный бюджет, бюджет субъекта Федерации, государственный и муниципальный кредит, внебюджетные фонды, финансы некоммерческих организаций, финансы финансовых посредников и т.д.

  1. Финансовое планирование представляет собой:

а) элемент финансового механизма;

б) функциональный элемент системы управления финансами;

в) элемент финансовой политики.

  1. Превышение доходов бюджета над его расходами это:

а) Дефицит бюджета;

б) Профицит бюджета.

  1. Доходом домашнего хозяйства, который в будущем может исчезнуть, считается ___________ доход.
    а) прогнозный;
    б) постоянный;
    в) значительный;
    г) временный.
  2. Часть денежных расходов домашних хозяйств в форме _____________ служит источником для расширения кредитных отношений
    а) платы за товары и услуги;
    б) платы за иностранную валюту;
    в) сбережений во вкладах;
    г) оплаты обязательных платежей.
  3. В целях недопущения низкого уровня оплаты труда и социальной защиты населения в Российской Федерации принят закон…
    а) «О недопущении низкой оплаты труда»;
    б) «Об уровне оплаты труда»;
    в) «О поддержке малоимущих слоев населения»;
    г) «О минимальном размере оплаты труда».
  4. Финансы домашних хозяйств выступают первичным элементом социально-экономической структуры общества, являясь звеном в финансовой системе на уровне…
    а) субъекта федерации;
    б) всего населения;
    в) отдельной семьи.
  5. Укажите звенья финансовой системы (выберите один полный ответ):
    а) Финансы предприятий;
    б) Финансы предприятий, финансы домохозяйств, бюджетная система;
    в)  Внебюджетные фонды;
    г) Бюджеты различного уровня.
  6. Основой финансовой системы РФ является:
    а) Федеральный бюджет;
    б) Бюджетная система;
    в) Бюджетная система и внебюджетные фонды;
    г) Финансы предприятий  и финансы домохозяйств;

 

Доступа нет, контент закрыт

Доступа нет, контент закрыт

Доступа нет, контент закрыт

Был ли этот материал полезен для Вас?

Комментирование закрыто.